尽职调查报告

发表时间：2023-07-12

尽职调查报告集锦7篇。

一般而言，只有实践能克服经验的错误，我们为了更好地陈述自己的工作。往往都需要我们撰写报告，报告是用具体的事实和确凿的数据行文，禁言过其实，弄虚作假，混淆上级机关视听。您需要什么样的内容经典范文网为您量身定制了一篇“尽职调查报告”，大家都可以试试看也许会有意想不到的收获！

尽职调查报告【篇1】

有限公司:

上海市xx律师事务所接受贵司委托，指派中国执业律师××、××对某有限公司(以下简称“w公司”)进行了尽职调查。

在与贵司的多轮磋商中，我们和贵司确定了本次尽职调查的工作范围，并以的形式确定下来(详见附件一:尽职调查范围)。

根据本案的工作范围，本次尽职调查工作采用认真阅读w公司提供的文件(详见附件二:w提供文件目录)，进行书面审查;与w公司相关负责人谈话、向中国工商行政管理局调取资料等方式，在提供本尽职调查报告的同时，我们得到的承诺为:

1、w公司提交给我们的文件上的所有签名、印鉴和公章都是真实的;提交给我们的所有文件的原件都是被认可的和完整的;并且所有的复印件与原件是一致的;

2、我们审查的文件中所有的事实陈述都是真实的、正确的;

3、接受我们谈话的相关负责人陈述的内容没有任何虚假和遗漏的，是客观、真实的;

4、w公司没有未披露的对外抵押、保证等担保行为;

5、同时，我们没有得到任何暗示表明以上承诺是不合法的。

基于以上的承诺和我们采集到的资料与信息，根据现行有效的中国法律、法规以及政策，根据w公司提供的文件，根据我们指派律师的工作经验，我们作出以下尽职调查报告内容:

外国人某某通过中国自然人投资于w公司的行为属于隐名投资行为。尽职调查报告。外国人某某为“隐名股东”，中国自然人为“显名股东”。

根据中国法律及司法实践，一个隐名投资行为如想得到法律的认可，必需具备以下条件:

(1)隐名股东必需实际出资。具体体现为，隐名股东有证据证明显名股东投资于公司的财产属于隐名股东所有;

(2)公司半数以上其他股东明知。这里的以上包括半数;

(3)隐名股东以实际股东身份行使权利且被公司认可。这里的以股东身份行使权利得并被公司认可，既可以表现为隐名股东实际上担任了执行职务的董事，实际行使了管理职能;公司股东名册等法律文件记载了隐名股东的实际股东身份，亦可以表现为显名股东的决策均得到了隐名股东的同意或认可等。

(4)不违反法律法规的强制性规定。例如，外国投资者采用隐名投资的方式规避市场准入的行为则亦违反了中国法律的强制性规定。尽职调查报告。

根据以及，中国对于外商投资的行业分为鼓励类、允许类、限制类和禁止类。

贸易类外商投资企业因为属于中国政府规定的逐步开放的产业，而被纳入“限制类”进行特别管理。

(1)中国法律确定股东身份应当经过登记程序，这里所说的登记是指登记于中国工商行政管理机关，没有经过登记的，不能对抗不知道隐名投资行为的第三人。也就是说，目前外国人某某并非是经过中国相关zhèng fǔ 部门登记过的股东，登记过的股东是中国自然人;

(2)中国自然人、具有实际支配w公司股权的权利，如果显名股东不经隐名股东的同意即转让股权，将造成隐名股东的投资失败;

(3)当显名股东个人负有大额债务而不能清偿时，他们的债权人可能会要求获得w公司股份，从而影响隐名股东的利益;

(4)中国目前并无对于隐名投资的现行有效法律保护。在司法实践中，一般认为:外商隐名投资于限制类和禁止类行业的，法院会判决这种隐名投资行为无效，真正的股东为显名投资者，隐名股东(外商)与显名股东(中国自然人法人)的出资形成债权债务关系;w公司目前的主要经营范围为限制类，因此外国人某某的隐名投资行为，一旦与显名股东发生争议，法院将会判决外国人某某的隐名投资行为无效，外国人某某将失去对w公司的控制权;

(5)根据我们处理类似案例的经验，外商利用中国人进行隐名投资，初始时一般合作良好，但是当公司做大做强并产生较大利润时，显名股东(中国自然人或法人)常常会向隐名股东(外商)提出种种要求，从而产生争议。

本次尽职调查的目标是为实现对w公司的并购、增资，增资之后，w公司将变更为外商投资企业。由于中国对外商投资企业投资和行业实行准入制，因此w公司一些经营范围难以保留。

根据中国法律的规定以及我们的经验，变更后的w公司的经营范围将表述为:从事……等食品的进出口业务，国内批发及相关配套业务。

w公司会计核算方面原则上执行中国现行的，但未根据该项制度的有关规定，制定适合本公司具体情况的公司会计核算制度;会计核算制度是中国法律强制性要求建议的制度，而财务管理规定是一种内控制度或称管理制度。

由于w公司没有具体适合公司实际情况的公司会计核算制度，相关会计政策无法确定(目前实际由财务人员根据经验或习惯确定)，既不利于公司管理层对会计核算进行有效管理，又容易导致w公司会计业务处理的随意性。

我们建议w公司根据中国现行的的有关规定，制定出适合本公司具体情况的公司。

(1)执行中国;

根据中国法律规定，根据w公司的规模，可以使用或者，w公司目前实际执行的是。

外币业务按业务发生时的中国外汇管理局公布的汇率中间价，折合成人民币记账;期末(包括月末、季末和年末)外币账户余额未按期末中国外汇管理局公布的汇率中间价折合成人民币金额进行调整，相关汇兑损益待外币实际支付结算时进行一次性调整。

我们认为，外币账户未按期末汇率折算为记账本位币(人民币)，汇率变动形成的汇兑损益没有及时进行会计处理，既不符合的有关规定，还将导致会计利润核算的不真实。

我们建议w公司依照的有关规定，期末(包括月末、季末、年末)及时对各外币账户进行汇兑损益调整，以保证会计信息的合法性、真实性。

(4)记账基础和计价原则:以权责发生制为记账基础，以历史成本(实际取得价格)为计价原则。

(5)存货核算原则及计价方法:

①取得和发出的计价方法:日常核算取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价;

③存货的盘点制度:采用永续盘点制，即按照账面数据与实际盘点数据结合确认的方法。

固定资产是指为经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价值较高的资产。固定资产取得时按实际取得成本计价，按照平均年限法计算折旧。

(7)收入确认原则:

②公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业;

③相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

风险提示:w公司实际销售收入的确认方法与上述原则有差异，具体详见本报告的税务风险调查部分。

(1)资产负债表(所属日期:20xx年10月31日;货币单位:人民币，元)

(2)损益表(所属期间:20xx年1-10月;货币单位:人民币，元)

1、w公司存在由于延迟确认销售收入而引起的税务风险，违反了中国现行增zhí shuì和企业所得税等相关法规;

(1)w公司目前的销售收入核算业务中，当月销售发出的货物，

①20xx年9月份之前，该月全部销售货物一般都在次月10日左右才开具增zhí shuì发票并确认销售收入;

②20xx年9月份(包括)之后的货物销售业务，该月25日以后的销售货物一般都在次月10日左右才开具增zhí shuì发票并确认销售收入;

(2)根据第19条，以及第38条的有关规定，增zhí shuì纳税义务发生时间，采取赊销方式销售货物，为书面合同约定的收款日期的当天，无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的(w公司该类业务目前没有书面合同)(见本报告四、w公司的合同风险条款解释)，为货物发出的当天;

另外，根据(国税函[]875号)第一条第(一)款的有关规定，企业销售商品同时满足下列4个条件的，应确认收入的实现:

①商品销售合同已经签订，企业已将商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方;

②企业对已售出的商品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有实施有效控制;

③收入的金额能够可靠地计量;

④已发生或将发生的销售方的成本能够可靠地核算。

(3)我们认为，依照上述税务法规，w公司的商品销售收入的确认属于延迟确认，可能存在税务风险(即延迟申报纳税);

2、除上述风险外，我们未发现其他税务风险。

1、本尽职调查报告仅是在有限的时间内，使用有限的手段，根据本案的特殊性进行的调查工作。因此，我们的尽职调查报告其内容不可能穷尽w公司目前的或有风险，存在着可能对或有风险的错误描述、偏差或遗漏，特予以说明，请贵司予以充分注意。

2、本尽职调查报告内容涉及法律、财务、会计专业知识和专业经验，我们虽有中国执业律师参与本案并负责调查，但与会计事务所全面的审计、评估和多位注册会计师人员协同工作的结果是不同的。对于一些问题例如财务报表的调整、公司整体估值等，是资产评估与审计师的责任，本报告并未涉及。

3、本尽职调查报告内容的所有附件内容与本报告组成完整的文件，不能单独或割裂的引用、使用或理解。

4、本尽职调查报告是依据贵司与我们签订的的基础上作出的。

本尽职调查报告除委托人为受让w公司股权或对w公司增资作参考之用外，不得用于任何其他目的。

尽职调查报告【篇2】

按照律师工作方案，我们对目标公司进行了尽职调查，先后到南明工商局和金阳开发区管委会，南明区房屋管理局等部门查阅了目标公司（贵阳某科技有限公司）的工商档案材料，房屋产权登记材料；到目标公司进行实地考察，并与目标公司股东、高管人员进行了沟通和交流。

3、历次股东出资、增资验资报告；

4、目标公司20**年5月财务报表；

5、20**年5月17日中和信诚会计师事务所有限公司出具的《审计报告》；

6、房屋产权证、机动车产权证；

7、员工劳动合同；

8、20**年6月12日目标公司股东会决议；

9、20**年6月12日，目标公司《股东放弃股份优先购买权声明》；

10、20**年6月12日，目标公司《股权出让方的承诺与保证》；

11、目标公司《企业法人营业执照》、《组织机构代码证》；

12、20**年6月13日南明区工商局出具的《私营公司基本情况（户卡）》。

目标公司名称曾先后做过三次变更：

20**年5月10日，公司成立时，其名称为“贵阳市某某安全科技咨询有限公司”，

20**年10月15日变更为“贵阳市某某安全科技有限公司”；

11月名称变更为“贵阳市某科技有限公司”，即现在使用的名称。

由于目标公司名称的变更导致其房屋产权证、机动车辆产权证等证件上产权人的名称与目标公司的名称不一致，但这并不会对目标公司股东转让股权构成法律障碍。

股权转让的主体是股东，而目标公司的股东从设立之初到现在曾做过以下5次变更：

（一）、目标公司成立于20**年5月10日，注册资本10万元人民币，当时公司有2名股东：

贵州某某集团有限公司，投资8.4万元人民币，占84%股份；宋某，投资1.6万元人民币，占16%股份。

（二）、20**年5月8日，进行股权转让和增加注册资本。

贵州某某集团公司将其持有的股份分别转让给王某（占40%）、何某（占40%）、宋某某（4%）

原股东不再持有公司股权，3名新股东持有的公司股份分别为：

王某40%、何某40%、宋某某20%。

注册资本由10万元增加至30万元，增资部分由3名股东按持股比例缴付出资。

（三）、20**年10月15日，股东宋某某将其持有的全部股份分别转让给股东王某、何某，股权转让后，股权结构如下：

王某持股比例50%；何某持股比例50%。

（四）、20**年1月3日，王某将其持有的全部股份转让给孙某（50%），注册资本增至300万元人民币。增资270万元，由何某、孙某分别出自135万元，持股比例各占50%。

（五）、20**年6月12日，孙某将其全部股份分别转让给王某某（占35%）、何某（15%），股权转让后，股权结构为：何某占65%、王某占35%。

（六）、20**年10月14日，王某某将其持有的全部股份（35%）转让给何某。

目标公司注册资本增至500万元，增资200万元由何某、田某分别投资，持股比例分别为：何某占85%；田某占15%。

至20**年6月11日，目标公司的股东仍为何某（占85%股份）、田某（占15%股份）。

也就是说，目标公司现在的股东是：何某、田某，只有他们才有权与贵研究所签订股权转让合同，其他任何单位和个人均不具备合同主体资格。

从工商登记材料看，上述股东所持有的股权没有被司法机关采取查封、冻结等强制措施，也没有进行质押，其对外转让不存在权利瑕疵。

经与转让方沟通，其称所转让的股权没有被司法机关采取强制措施，也不存在质押等股权转让限制，并承诺和保证一旦所转让的股权存在上述强制措施或限制，则应无条件赔偿股权受让方的全部经济损失。

经查，目标公司股东的各次出资、增资，均采取现金出资方式，验资报告显示现金出资已全部到账，不存在瑕疵。

章程、合同对股东对外转让股权不存在特别限制约定。20**年6月12日，目标公司的股东召开股东会，股东何某、田某均同意向某工程科学研究所转让其所持有的股份。

目标公司的资产主要包括：房屋、机动车和其他办公设施、对外投资、其他应收款和货币资金。

1、目标公司对房屋享有所有权。

房屋共有五套，均已取得房屋产权证，其中有2套房屋被抵押给中国工商银行股份有限贵阳市支行，抵押情况如下：

信诚大厦1-20**室：

房屋产权证记载：他项权利范围130.17平米，权利价值48万元，抵押期限：-9-27至-9-26。

信诚大厦1-室：

房屋产权证记载：他项权利范围202.54平米，权利价值73万元，抵押期限：2007-9-27至2012-9-26。

2、上述房屋不存在被司法机关采取查封等强制措施。

经向南明区房管局进一步调查取证，上述房屋产权清晰，均为目标公司所有；除上述两套房屋存在抵押情形外，其他房屋不存在任何限制。

目标公司名下有3辆机动车，分别是捷达、丰田锐志和福特蒙迪欧。上述车辆未被抵押，也不存在被司法机关采取查封等强制措施的情形。现由公司管理人员正常使用。

对外股权投资人民币50万元，系目标公司投资设立“贵阳某管理咨询有限公司”，该公司正在办理注销登记手续，预计在股权转让合同签订以前，办理完毕注销登记手续。

目标公司不存在未结诉讼、仲裁案件，也不存在其他赔偿未了事宜及或有负债。

经查，目标公司的经营期限为，经营期限截止日期为5月9日。

《企业法人营业执照》《私营公司基本情况（户卡）》分别记载目标公司已通过20**年度和20**年度年检。20**年度通过年检时间为20**年6月11日。

目标公司依法存在持续经营。公司的两名股东依法持有目标公司的股权，该股权没有被司法机关采取查封、冻结等强制措施，也不存在质押的情形，股东何某、田某可分别依法将其对外转让。

建议股权转让方和受让方依法签订“股权转让合同”，并全面履行。

尽职调查报告【篇3】

有关××公司的律师尽职调查，是由本所根据aa股份有限公司( “aa” )的委托，基于aa和××的股东于××年××月×× 日签订的《股权转让意向书》第××条和第××条的安排，在本所尽职调查律师提交给××公司的尽职调查清单中所列问题的基础上进行的。

在本报告中，除非根据上下文应另做解释，否则下列简称和术语具有以下含义(为方便阅读，下列简称和术语按其第一个字拼音字母的先后顺序排列)：

“本报告” 指由××律师事务所于××年××月××日出具的关于××公司之律师尽职调查报告。

“本所” 指××律师事务所。

“本所律师”或“我们”指××律师事务所法律尽职调查律师。

“××公司“ 指××公司，一家在××省××市工商行政管理局登记成立的公司，注册号为bbbbbbbbbb。

本报告所使用的简称、定义、目录以及各部分的标题仅供查阅方便之用;除非根据上下文应另做解释，所有关于参见某部分的提示均指本报告中的某一部分。

与××公司有关公司人员会面和交谈;

向××公司询证;

参阅其他中介机构尽职调查小组的信息;

考虑相关法律、政策、程序及实际操作;

本报告基于下述假设：

所有××公司提交给我们的文件均是真实的，所有提交文件的复印件与其原件均是一致的;

所有××公司提交给我们的文件均由相关当事方合法授权、签署和递交;

所有××公司提交给我们的文件上的签字、印章均是真实的;

所有××公司对我们做出的有关事实的阐述、声明、保证(无论是书面的还是口头做出的)均为真实、准确和可靠的;

所有××公司提交给我们的文件当中若明确表示其受中国法律以外其他法律管辖的，则其在该管辖法律下有效并被约束;

描述或引用法律问题时涉及的事实、信息和数据是截至××年××月××日××公司提供给我们的受限于前述规定的有效的事实和数据;及我们会在尽职调查之后，根据本所与贵公司签署之委托合同的约定，按照贵公司的指示，根据具体情况对某些事项进行跟踪核实和确认，但不保证在尽职调查之后某些情况是否会发生变化。

本报告所给出的法律意见与建议，是以截至报告日所适用的中国法律为依据的。

本报告分为导言、正文和附件三个部分。报告的导言部分主要介绍尽职调查的范围与宗旨、简称与定义、调查的方法以及对关键问题的摘要;在报告的主体部分，我们将就九个方面的具体问题逐项进行评论与分析，并给出相关的法律意见;报告的附件包括本报告所依据的由××公司提供的资料及文本。

尽职调查报告【篇4】

法律尽职调查就是一种法律调查行为，通过收集并从法律或规范性政策文件的角度进行调查、研究、分析和判断目标公司相关资料、文件、信息以及其他事实情况的，以获知公司交易行为（资产收购、股权收购、公司并购、重大资产转让等）所需了解的属于目标公司的重要事实，从而为交易行为提供合法性意见和风险性意见。法律尽职调查包括以下主要内容：

对目标公司主体的合法性的调查主要有两个：一是其法人资格，即目标公司是否依法成立并合法存续，包括其成立、注册登记、股东情况、注册资本交纳情况、年检、公司变更、有无吊销或注销等。二是其经营资格，即是否具备从事营业执照所确立的特定行业或经营项目的特定资质，如建筑资质、房地产资质等。

主要是审查目标公司进行交易行为是否已经履行了特定的程序，如主管机关的审批、公司相关机构的批准等，审查目标公司进行交易行为是否有法律上的限制。

主要是核实目标公司的各项资产的权利状况、权利是否有瑕疵、相应的资产是否赋予了相应的价值以及资产是否有降低的风险。

主要是核实目标公司债权的实现有无法律上的障碍以及实现的难易程度，债务承担的风险以及承担的大小。

对于公司的存续与发展相当重要的交易合同，通常包括长期购买或供应合同、技术许可合同、大额贷款合同、公司担保合同、代理合同、特许使用合同、关联交易合同等等。律师对这些合同进行审查，目的在于确定交易完成后会不会影响合同中规定的预期利益，确定这些合同中权利义务是否平衡，目标公司是否处于重大不利的情形中。

律师应审查知识产权的权利状况，是所有权还是通使用权、有效期、有无分许可、是否存在侵权诉讼等等。

主要审查以下内容：交易对雇佣人员有无影响，是否有相应的激励措施，是否存在对此次交易造成障碍的劳动合同，解除劳动合同所付出的代价，有无可行的解决方案或规避措施。

公司的诉讼或仲裁活动直接关系到公司的责任和损失的可能。律师的审查将注重于这些诉讼或仲裁胜诉的可能性，以及由此可能产生的法律费用和赔偿责任的开支。

当然，以上是法律尽职调查的主要内容，但法律尽职调查不限于以上内容，根据交易的具体内容，也有可能还有其他的内容。需要说明的是，并非所有的尽职调查都要审查以上所有内容。对于不同的交易内容，尽职调查的内容和重点均有所不同。

尽职调查报告【篇5】

信托项目尽职调查要点

本文的债权类项目主要是指以信托、资管或者基金子公司为通道或者交易对手索投资的债权型项目，本文以信托为范本。信托行业的价值在于能够发现好的投资项目并能够运用专业手段降低风险，从而实现不同风险偏好的社会资

本与具有不同利润创造能力的企业的对接。自有资本不过数十亿的信托公司管理着数以千亿计的资产，每个项目出现问题都不容小视。随着近年来兑付危机的初步显现，面对诸多的质疑，持乐观态度的人士往往提出信托风控的强大，核心便是担保物的足值。实际上，信托业的风控手段远不限于抵押担保，信托风控实有十八般武艺可以施展。真正的问题在于，每一种武艺都有他的弱点甚至是致命伤。

一、项目审查篇

（一）遴选交易对手

遴选交易对手是信托风控的重要一环。最优质的融资方往往能够凭借自身信用从银行取得贷款。信托公司除非有特殊资源，很难在这些优质融资主体上有所斩获。不过，追求稳健和资金来源充足的信托公司可能会以较低的融资成本赢得这类项目。

在目前的国情之下，选择良好的交易对手的确是降低风险最简单、有效的方式。但是过于注重交易对手也有可能会走向两种极端，一是只看交易对手，只要交易对手资信较强，就放松项目设计中的风控措施，结果埋下隐患，二是对于一些交易对手不够强大但可以通过项目设计防控风险的项目也拒绝操作。前者是过于轻信，后者是不够自信，都是应当避免的。

总体而言，信托项目融资方的资信要劣于银行的贷款客户。但是如果融资方资信存在重大问题，比如存在高额民间借贷或者违法预售等严重不规范情形，无论其是否能够提供足额抵押担保，信托公司都应当避免与其合作。因为对于这类企业，无法按照常理来预期其未来的经营行为，也无法对其进行有效的中后期管理，甚至连抵押物也可能存在重大瑕疵。实践中已经暴露出这样的问题。

政信合作项目的大量开展也是基于对政府的信任。目前有些地方政府通过融资平台大规模借道信托融资，并以人大预算函、政府承诺等方式提供隐形保障。信托公司对此类项目趋之若鹜，虽明知政府的保证在法律上没有效力，但还是认为政府是资信最好的客户。可是，如果地方政府为了得到信托融资把自己的公章都变成了橡皮图章，我们也无法预期他们提供的材料在多大程度上是可信的。他们对信托公司百般迎合，并不是因为信托公司有多么牛气，而是屈从于自身利益需要，我们也无法预期等他们无力偿债、发生纠纷后，会如何运用手中的权力，以迎合他们彼时的利益。

（二）尽职调查

信托公司的项目分散在全国各地，但没有银行那样数量庞大、根基深厚的分支机构。对于交易对手缺乏了解，这是相对于银行的重大劣势。通过尽调了解企业的资信状况、真实经营状况、盈利能力等，意义不言自明。对于一些地方性的中小企业项目，企业负责人的经营能力和执业行为甚至个人品性对于判断项目风险的意义，可能会胜过行业分析报告，而尽调中的察言观色可能要胜于厚厚的财务报表。

目前信托公司业务人员普遍年轻，专业水准可能较高，但社会经验不足，难在短暂接触中辩别人的真假善恶。更何况，业务人员还不可避免的带有一定的个人利益冲动,而中国基层社会生态又太过复杂。极端情况下，个别信托经理法律意识薄弱，直接将融资方提供的资料简单汇总甚至将其他金融机构做的尽调报告稍作修改即提交本公司审议，这可能造成严重的尽调失职。不少尽调报告中对于融资方和交易方的介绍是直接从网站上粘贴复制而来，充斥着主观判断性的褒扬语句，如果出现诉讼纠纷，这也会成为委托人主张信托公司未能尽职的理由。新近出现兑付风险的某信托项目，信托公司将资金提供给一个曾大规模圈钱却长达数年没有动工的地方性开发商，就暴露出尽调不足的问题。

有些项目中，开发商通过特殊手段获得了怀有政绩冲动的地方政府的支持，低价拿地或者先办土地证后交出让款，然后通过违规预售获得资金来缴付出让款，这种运作在房地产销售一片火爆的情况下自然是玩得转的，但是一旦某个环节出现问题或者房地产业不景气，整个游戏就无法继续。向这样的房地产企

业提供融资，一旦出现风险，后果可想而知，连抵押物也可能存在重大瑕疵，无法处置。

优秀的尽调对信托经理要求较高，难度和工作量都很大。目前尽调所要获得的信息集中掌握在司法、工商、税务、住建、土地等公权力部门，如果这些部门不主动公开，难以获取。有的律所和其他中介机构通过自身掌握的资源，已经具备很强的尽调能力。要求信托经理做出他们那样的尽调报告，不太现实。但是通过公开渠道可以查询和验证的信息，还是应当去获取的，而不应单纯依赖融资方自身提供。如果尽调报告中的关键信息与公开查询、验证的结果不符，则委托人要求受托人承担管理失职的责任，法院很可能会支持。以较高的专业标准实施尽调，这将是未来的发展方向，但是在现有体制下，信托经理没有动力去做。或许随着风险的不断爆发，信托公司会对自己的员工提出更高的要求，甚至在部分项目中聘请独立的第三方机构提供尽调服务。

在当下的市场环境下，通过尽调发现融资方的实际经营状况和项目潜在风险将是检验信托经理业务能力和职业操守最重要的指标之一。尽调是所有项目风控的开始，而对于一些中小企业项目，或许尽调才是整个项目风控最核心的一环。毕竟中台部门所看到的已经是经过业务人员筛选、加工过的材料。未来信托公司可以考虑采取明察与暗访相结合的方式实施尽调，尤其是对于行业知名度低或者不熟悉的规模较小的地方性企业。

（三）中台审查制衡

以法律合规审查和风险控制为核心的中台部门是制衡信托业务经理的重要环节。法律合规人员从法律和合规角度对项目进行审查，淘汰不合规或者在法律效力上存在问题的项目，并从法律角度完善项目，风险管理部门从融资方资信、财务状况、抵押物变现等角度甄别项目风险。中台部门的薪酬待遇相对固定，不受业务量的直接激励，所以在管理规范和人员素质较高的情况下，中台可以比较有效地制衡前台业务部门。就中台与前台的关系而言，分工明确是基本前提，监督制约是必要手段，提供优质服务是根本使命。近年来信托公司对中台的重视度有所提升，但总体看，在顺风顺水的年景里，业务量、效益是王道，中台主要是服务的角色，没有把握住分工负责、监督制约的基本前提。优

秀的中台除了具备较强的专业能力之外，对于信托项目也应当有较高的掌控力，否则既不能提供专业服务，也无法进行监督制衡，但由于中台与前台待遇差距较大，中台人员流失比较严重。此外，个别项目中，法律合规部门在各种主动和被动因素的促使下，更是彻底为项目服务，不是剔除违规的项目，而是帮助业务人员粉饰和包装项目。同在一条船，中台对业务部门有所辅助是职责所系，发挥专业所长把项目做好更是理所应当，但绝不应逾越底线。

二、担保措施篇

（四）不动产抵押

足额的不动产抵押是很多项目得以操作的核心保障措施。但不动产抵押未必像很多人想象的那么保险。不动产评估的水分众所周知，毋庸多言，除此之外，还有很多问题。

信托公司一般将抵押率控制在四至五折之间，看似非常保险。但是信托公司可以锁定抵押物本身，却不能锁定抵押物的价格和市场变化。如果出现区域性风险，房地产项目的抵押率再低也难以处置。抵押品的评估必须结合房地产行业和区域经济发展态势综合判断，一些频频登上泡沫风险排行榜的城市还是应当慎重触碰。鄂尔多斯是第一个，但恐怕不会是最后一个。或许未来，一些优秀的信托公司会组建自己的行业研究团队，加强行业研究能力。

除了市场价格变化可能造成抵押物价格降低之外，还有多种因素会影响抵押物价值。如果开发商欠付工程款，施工方将根据合同法享有优先于抵押权人的优先受偿权；如果房产抵押后办理预售，那么对于售出房屋，买售人享有优先于抵押权人的权益，甚至在开发商违规预售的情况下，法院也有可能优先保护支付了所谓会员费、排号费的购房人的利益；在建工程抵押中，如果抵押物不能如期竣工，变成烂尾楼，抵押物价值不仅会大大低于评估价值，其变现能力也会受到严重损害；有的开发商以造城式的模式搞开发，他们提供的单体抵押物往往难以处置；一些地方性的小规模开发商，之所以能够拿到好项目，往往是跟政府存在潜在的默契或者私下的协议，如果发生争议，项目的变现难度非常大；一些地方政府给平台公司违规办证，没有足额缴纳出让金，抵押物存在重

大瑕疵；如果抵押物已经出租，并且租期很长，根据买卖不破租赁的原则，法院也难以处置。

未来的兑付危机和司法审判将会以惨痛的教训让信托公司认识到炙手可热的房地产项目随时可能会变成烫手的山芋，不动产的抵押担保不是一张他项权证那么简单，司法拍卖也不像拍卖师的一锤定音那么简洁明了。

（五）动产抵质押

由于动产本身的可移动性和易损耗性，决定了它不是最理想的抵押物。但是随着优质抵押物资源的减少，动产抵质押也成为信托公司操作较多的担保方式。动产抵质押的缺陷在于：一是可移动性，难以控制；二是除车辆等特殊动产外，企业机器设备、原材料、库存货物等抵押物的变现能力可能会比较差，而且折旧很快。三是融资方采取欺诈手段用同一批资产重复抵押的情况确有实例；四是除了适宜于设定浮动抵押的动产外，一般的动产质押以转移占有为生效要件，质押生效的同时，质物的保管风险也由质权人承担。

（六）权利质押

担保法规定的各种权利质押，信托公司在近几年的实际操作中几乎都有涉及。上市公司股票变现能力最强，比较受欢迎，但在股市行情很差的时候，如果不对融资方的补足义务再设定其他兜底保障措施，也存在较大风险。此外，股权、应收账款、收费权成为很常见的质押标的。

未上市企业股权质押。一方面，未上市股权难以评估，变现能力差，法院通过司法拍卖程序处置未上市企业股权的案例很少。另一方面，股权质押的办理可能存在问题。去年出现问题的某矿产类信托项目，目标企业股权质押后，其实际控制人竟仍可以对质押股权进行辗转腾挪，从记者事后报道的情况推断，质押环节有可能存在问题。

尽职调查报告【篇6】

（一）本所律师依据中华人民共和国公司法中华人民共和国律师法等现行有效之法律、行政法规及本调查报告出具日以前已经发生或存在的事实，基于对法律的理解和对有关事实的了解，并按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神出具本调查报告。

（二）本所律师根据****公司提供的相关资料，已对****公司的主体资格进行了充分的核查验证，并已对本所律师认为出具本调查报告所需的文件进行了审慎审阅。包括但不限于公司主体资格、公司的章程、公司的股东及股本结构、公司的财务和税务、公司的诉讼与仲裁。本所律师保证在本调查报告中不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。

（三）****公司已向本所律师保证和承诺，其已提供本所律师为出具本调查报告所必需的、真实的、完整的复印材料；其所提供资料上的签字/或印章均真实、有效；其所提供的副本材料或复印件与正本或原件完全一致；其所提供的资料文件均为真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。

（四）本所律师仅根据****公司提供的'相关资料对其资信情况相关事项发表法律意见，并不涉及有关财务会计、审计、内部控制等非本所律师专业事项。

（五）本调查报告仅供***先生在本次之目的使用。未经本所及本所律师书面同意，***先生及其他任何法人、非法人组织或个人不得将本调查报告用作任何其他目的。

基于上述声明，本所律师依据中华人民共和国公司法等法律、行政法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对****公司提供的有关文件和事实进行了核查和验证，以***先生特聘专项法律顾问身份，现出具法律意见如下:

尽职调查报告【篇7】

1、是一种对目标企业的全面调查。通过系统化的收集资料、问卷调查、访谈对企业进行详尽的信息了解，通过逻辑化地分析获得企业全面信息。实现对企业信息尽可能完整、真实地获取，帮助客户实现经营目的。收费标准：每件10000元—50000元。

2、专项事务法律顾问

1）、投资建议书：5万元起，1000万以下3%，1000万-1亿部分2%，超过1亿部分1%。

2）、律师、法律风险评估：5万元起。

调查事项费按件计费。调查项目中涉及多个调查事项的，累计计算。

具体标准如下：

调查事项调查事项费

调查 20xx元/户

房产档案调查 20xx元/产权

调查 20xx元/产权

土地信息调查 20xx元/宗

特殊动产登记调查 1000元/件

自然人 20xx元/人

其他信息调查 20xx元/件

除双方特别约定外，律师服务费包含与尽职调查相关的查询费、复印费、交通费、餐饮费、住宿费等全部费用。

延伸阅读

尽职调查报告9篇

俗话说一分耕耘，一分收获，为了向领导更好地汇报工作。经常会需要我们去写一些报告，写报告时，我们一定要做到书写规范、合理，你知道怎么撰写一篇标准的报告吗？给大家推荐一篇具有阅读价值的文章题目为“尽职调查报告”，有兴趣的人不妨来康康或许会有惊喜！

尽职调查报告篇1

xxx市xx律师事务所接受贵司委托，指派中国执业律师××、××对某有限公司（以下简称“xx公司”）进行了尽职调查。

在与贵司的多轮磋商中，我们和贵司确定了本次尽职调查的工作范围，并以《委托合同书》的形式确定下来（详见附件一：尽职调查范围）。

根据本案的工作范围，本次尽职调查工作采用认真阅读xx公司提供的文件（详见附件二：xx提供文件目录），进行书面审查；与xx公司相关负责人谈话、向中国工商行政管理局调取资料等方式，在提供本尽职调查报告的同时，我们得到的承诺为：

1、xx公司提交给我们的文件上的所有签名、印鉴和公章都是真实的；提交给我们的所有文件的原件都是被认可的和完整的；并且所有的复印件与原件是一致的；

2、我们审查的文件中所有的事实陈述都是真实的、正确的；

3、接受我们谈话的相关负责人陈述的内容没有任何虚假和遗漏的，是客观、真实的；

4、xx公司没有未披露的对外抵押、保证等担保行为；

5、同时，我们没有得到任何暗示表明以上承诺是不合法的。

基于以上的承诺和我们采集到的资料与信息，根据现行有效的中国法律、法规以及政策，根据xx公司提供的文件，根据我们指派律师的工作经验，我们作出以下尽职调查报告内容：

1、基本信息（略）

2、xx公司历次变更情况（略）

（详情见附件三：xx公司变更详细）

3、xx公司实际控制人（略）

外国人某某通过中国自然人投资于xx公司的行为属于隐名投资行为。尽职调查报告。外国人某某为“隐名股东”，中国自然人为“显名股东”。

1、中国法律及司法实践对于隐名投资的规定

根据中国法律及司法实践，一个隐名投资行为如想得到法律的认可，必需具备以下条件：

（1）隐名股东必需实际出资。具体体现为，隐名股东有证据证明显名股东投资于公司的财产属于隐名股东所有；

（2）公司半数以上其他股东明知。这里的以上包括半数；

（3）隐名股东以实际股东身份行使权利且被公司认可。这里的以股东身份行使权利得并被公司认可，既可以表现为隐名股东实际上担任了执行职务的董事，实际行使了管理职能；公司股东名册等法律文件记载了隐名股东的实际股东身份，亦可以表现为显名股东的'决策均得到了隐名股东的同意或认可等。

（4）不违反法律法规的强制性规定。例如，外国投资者采用隐名投资的方式规避市场准入的行为则亦违反了中国法律的强制性规定。尽职调查报告。

2、中国法律对于外商投资行业的准入规定

根据《指导外商投资方向规定》以及《外商投资产业指导目录》，中国对于外商投资的行业分为鼓励类、允许类、限制类和禁止类。

贸易类外商投资企业因为属于政府规定的逐步开放的产业，而被纳入“限制类”进行特别管理。

3、xx公司隐名投资的法律风险

（1）中国法律确定股东身份应当经过登记程序，这里所说的登记是指登记于中国工商行政管理机关，没有经过登记的，不能对抗不知道隐名投资行为的第三人。也就是说，目前外国人某某并非是经过中国相关政府部门登记过的股东，登记过的股东是中国自然人；

（2）中国自然人、具有实际支配xx公司股权的权利，如果显名股东不经隐名股东的同意即转让股权，将造成隐名股东的投资失败；

（3）当显名股东个人负有大额债务而不能清偿时，他们的债权人可能会要求获得xx公司股份，从而影响隐名股东的利益；

（4）中国目前并无对于隐名投资的现行有效法律保护。在司法实践中，一般认为：外商隐名投资于限制类和禁止类行业的，法院会判决这种隐名投资行为无效，真正的股东为显名投资者，隐名股东（外商）与显名股东（中国自然人法人）的出资形成债权债务关系；xx公司目前的主要经营范围为限制类，因此外国人某某的隐名投资行为，一旦与显名股东发生争议，法院将会判决外国人某某的隐名投资行为无效，外国人某某将失去对xx公司的控制权；

（5）根据我们处理类似案例的经验，外商利用中国人进行隐名投资，初始时一般合作良好，但是当公司做大做强并产生较大利润时，显名股东（中国自然人或法人）常常会向隐名股东（外商）提出种种要求，从而产生争议。

本次尽职调查的目标是为实现对xx公司的并购、增资，增资之后，xx公司将变更为外商投资企业。由于中国对外商投资企业投资和行业实行准入制，因此xx公司一些经营范围难以保留。

根据中国法律的规定以及我们的经验，变更后的xx公司的经营范围将表述为：从事xxx等食品的进出口业务，国内批发及相关配套业务。

1、概述

xx公司会计核算方面原则上执行中国现行的《小企业会计制度》，但未根据该项制度的有关规定，制定适合本公司具体情况的公司会计核算制度；会计核算制度是中国法律强制性要求建议的制度，而财务管理规定是一种内控制度或称管理制度。

由于xx公司没有具体适合公司实际情况的公司会计核算制度，相关会计政策无法确定（目前实际由财务人员根据经验或习惯确定），既不利于公司管理层对会计核算进行有效管理，又容易导致xx公司会计业务处理的随意性。

我们建议xx公司根据中国现行的《小企业会计制度》的有关规定，制定出适合本公司具体情况的公司《会计核算制度》。

2、xx公司的会计政策

（1）执行中国《小企业会计制度》；

根据中国法律规定，根据xx公司的规模，可以使用《企业会计制度》或者《小企业会计制度》，xx公司目前实际执行的是《小企业会计制度》。

（2）会计期间：公历1月1日至xx月31日；

（3）记账本位币及外币核算方法：

记账本位币为人民币；

外币业务按业务发生时的中国外汇管理局公布的汇率中间价，折合成人民币记账；期末（包括月末、季末和年末）外币账户余额未按期末中国外汇管理局公布的汇率中间价折合成人民币金额进行调整，相关汇兑损益待外币实际支付结算时进行一次性调整。

我们认为，外币账户未按期末汇率折算为记账本位币（人民币），汇率变动形成的汇兑损益没有及时进行会计处理，既不符合《小企业会计制度》的有关规定，还将导致会计利润核算的不真实。

我们建议xx公司依照《小企业会计制度》的有关规定，期末（包括月末、季末、年末）及时对各外币账户进行汇兑损益调整，以保证会计信息的合法性、真实性。

（4）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本（实际取得价格）为计价原则。

（5）存货核算原则及计价方法：

①取得和发出的计价方法：日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价；

②低值易耗品摊销方法：采用一次性摊销法；

③存货的盘点制度：采用永续盘点制，即按照账面数据与实际盘点数据结合确认的方法。

（6）固定资产的计价方法、折旧方法以及预计使用年限

固定资产是指为经营管理而持有的、使用年限超过一年、单位价值较高的资产。固定资产取得时按实际取得成本计价，按照平均年限法计算折旧。

（7）收入确认原则：

①销售商品：公司已经将商品所有权上转移给买方；

②公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；

③相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

风险提示：xx公司实际销售收入的确认方法与上述原则有差异，具体详见本报告的税务风险调查部分。

1、会计报表

（1）资产负债表（所属日期：xx年10月31日；货币单位：人民币，元）

（略）

（2）损益表（所属期间：xx年1―10月；货币单位：人民币，元）

（略）

（3）会计报表提示：

（略）

2、相关资产、负债项目的调查与分析（略）

1、xx公司存在由于延迟确认销售收入而引起的税务风险，违反了中国现行增值税和企业所得税等相关法规；

（1）xx公司目前的销售收入核算业务中，当月销售发出的货物，

①20xx年9月份之前，该月全部销售货物一般都在次月10日左右才开具增值税发票并确认销售收入；

②20xx年9月份（包括）之后的货物销售业务，该月25日以后的销售货物一般都在次月10日左右才开具增值税发票并确认销售收入。

尽职调查报告篇2

企业的扩张通常通过两种方式进行：一是通过引进投资者的方式增资，包括引进战略投资者或者风险投资者;二是通过并购的方式，包括股权并购和资产并购。而第二种方式由于实行周期相对较短，成本较低，成为企业扩张的常见方式。企业并购是项复杂的法律工程，并购的成功与否取决于众多因素，其中，投资者对目标公司了解的程度是众多决定因素中最为重要的因素之一。因此，投资者必须对目标公司进行必要的调查，了解目标公司各方面的情况。这样的调查工作往往不是投资者自己能够独立完成的，必须委托专业机构进行，其内容通常包括委托律师调查目标公司的主体资格、目标公司经营管理的合法性、目标公司资产、债权债务等可能存在的法律风险;委托资产评估公司对目标公司的资产进行评估，委托财务咨询公司或者其他专业机构对目标公司的经营能力、经营状况、竞争能力等方面进行调查、评估，委托专业机构对目标公司的技术能力进行调查、评估，委托环境评估机构对目标公司所涉及的环境保护事项进行评价，等等。在实践中，这些调查被通称为“尽职调查(due diligence)”。

公司并购本身是一种风险很高的投资活动，在设计与实施并购时，一方面要利用其所具有的缩短投资周期、减少创业风险、迅速扩展规模、弥补结构缺陷、规避行业限制等优势，同时也要注意存在或可能存在一系列财务、法律风险进行防范和规避。因此，在风险管理的实践中，尽职调查中的法律尽职调查成为公司并购活动中最重要的环节之一。

一、法律尽职调查的必要性

由于中国的公司并购市场尚处于初级市场阶段，市场规则的完善性、市场参与者的成熟程度、监管方式的先进程度等等诸多要素都有着初级阶段的明显特征。在这种不成熟的并购市场体系下，收购方通过并购的方式进行企业规模与市场份额的扩张，其风险因素更需要在试水之前进行全盘的规划。对于收购方而言，公司并购最大的风险来源与收购方对出让方和目标公司的信息不对称，信息的不对称最终演化的风险就是我们通常所说的并购当中的陷阱———债务黑洞的陷阱、担保黑洞的陷阱、人员负担的陷阱、无效乃至负效资产的陷阱、违法违规历史的陷阱、输血成本超过承受极限的陷阱等等。

律师在法律尽职调查中对目标公司的相关资料进行审查和法律评价，其内容主

要包括查询目标公司的设立情况、存续状态以及其应承担或可能承担的具有法律性质的责任，目标公司是否具有相应的主体资格、本次并购是否得到了相关的批准和授权、目标公司股权结构和股东出资是否合法、目标公司章程是否有反收购条款、目标公司的各项财产权利是否有瑕疵、目标公司合同的审查、目标公司的债权债务、目标公司有无正在进行的诉讼及仲裁或行政处罚及知识产权的审查等。

它由一系列持续的活动组成，不仅涉及到公司的信息收集，还涉及律师如何利用其专业知识去查实、分析和评价有关的信息。

这些法律方面的关键问题对并购产生极大影响，而成功的法律尽职调查一方面可以一定程度改变收购方与出让方或目标公司信息不对称的不利状况，另一方面又可以通过法律尽职调查明确存在哪些风险和法律问题，买卖双方可就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，收购方可以主动决定在何种条件下继续进行收购活动，从而为实际进行收购活动奠定成功基础。

但是在并购实践中，一些初涉并购的投资者或者目标公司对于尽职调查却认识不够，忽视并购活动中前期准备工作的重要性，甚至出于利益诱惑或机会成本的考虑彻底放弃规范专业的尽职调查。有些投资者盲目自信，仅凭自己对目标公司的了解以及感觉就作出最终的决定，结果步入地雷阵。有些目标公司的管理者不理解尽职调查对于投资者的.重要性，也不理解尽职调查对于促成交易的重要性，采取积极抵制或者消极不配合的态度。正是这些不良做法或行为方式导致本可以通过尽职调查剔除的风险变为现实的不可挽回的错误，从而构成并购市场上一个又一个令企业家扼腕叹息的失败案例。

二、进行尽职调查的目的

法律尽职调查的目的，首先在于发现风险，判断风险的性质、程度以及对并购活动的影响和后果;对买方和他们的融资者来说，并购本身存在着各种各样的风险，诸如，目标公司所在国可能出现的政治风险;目标公司过去财务帐册的准确性;购并以后目标公司的主要员工、供应商和顾客是否会继续留下来;相关资产是否具有目标公司赋予的相应价值;是否存在任何可能导致目标公司运营或财务运作分崩离析的任何义务。从买方的角度来说，尽职调查就是风险管理。

其次，法律尽职调查可以使收购方掌握目标公司的主体资格、资产权属、债权

债务等重大事项的法律状态;卖方通常会对这些风险和义务有很清楚的了解，而买方则没有。因而，买方有必要通过实施尽职调查来补救买卖双方在信息获知上的不平衡。一旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，买卖双方便可以就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，同时买方可以决定在何种条件下继续进行收购活动。

第三，法律尽职调查，还可以了解那些情况可能会给收购方带来责任、负担，以及是否可能予以消除和解决。买方通过法律尽职调查，尽可能地发现有关他们要购买的股份或资产的全部情况，也就是那些能够帮他们决定是否继续进行并购程序的重要事实。买方需要有一种安全感，他们需要知晓所得到的重要信息能否准确地反映目标公司的资产和债务情况。总之，法律尽职调查的目的就在于使买方尽可能地发现有关他们要购买的股份或资产的全部情况，也就是那些能够帮他们决定是否继续进行并购程序的重要事实，补救买卖双方在信息获知上的不平衡，以及尽可能规避风险，实现并购利益最大化。。

三、法律尽职调查的程序

因项目的性质、规模、参与主体的数量及复杂程度等不同，法律尽职调查程序可能会有所不同的。其基本程序如下：

买方和买方指定的律师事务所签订“特聘专项合同”或法律顾问合同;

买卖双方签署“意向书”;

由买方、买方的律师与卖方律师签署“保密协议”;

买卖双方签署“并购框架协议”;

买方律师起草“调查目录”，卖方律师协助卖方准备资料;

买方律师将其准备好的调查目录经买方确认后发至卖方;

查收收到卖方资料后，做资料清单(目录-第一次)，由双方代表签字;正本由买方保管; 买方律师按照合同约定安排律师进行所收资料的研究、起草第一次“尽职调查报告”; 如买方有要求，可作一次初步调查结果的报告会;听取买方的意见; 查收第二次资料，由双方代表签字;

买方律师按照合同约定安排律师进行所收资料的研究、起草第二次“尽职调查报告”;可同时安排律师进行核证;安排面谈;

总结报告。

四、法律尽职调查的内容和法律尽职调查报告的撰写

一)法律尽职调查的主要内容

在公司并购活动中，并购方一般都要根据被并购方的情况，结合本次并购活动的目的、方式等情况，制定相应的并购策略、并购程序。在一项常规的公司并购活动中，就可能涉及包括公司法、合同法、证券法、土地法、税法、劳动法、保险法、环保法、产品质量法、知识产权法等几乎所有的和市场经济相关的法律、法规。并且结合并购方式是公司兼并还是公司收购;在公司收购中是股权收购还是资产收购;被并购方是否是上市公司，是否有国有股权等情况，相应的并购策略、并购程序的差别都会很大。

法律尽职调查一般需开展下面六大方面的工作：1、对目标公司合法性和发展过程的调查;

2、对目标公司财务状况的法律调查;3、对目标公司或有负债的调查;4、对目标公司规章制度的调查;5、对目标公司现有人员状况的调查;6、对目标公司各种法律合同的调查。上述六大方面工作的每一方面又都可以列出具体的调查细目和子细目。目前的公司并购主要是以善意并购的形式出现，在并购双方相互配合的情况下，并购方可列出详细的、需被并购方提供的法律文件清单，并在被并购方移交时双方具体签收。

、对目标公司合法性的调查主要是调查目标公司的主体资质是否合法，主要从两方面进行调查：一是其资格，即目标公司是否依法成立并合法存续;二是其是否具备从事营业执照所确立的特定行业或经营项目的特定资质，如建筑资质、房地产资质等。对目标公司发展过程的调查，主要对目标公司的背景和目标公司所处行业的背景进行尽职调查。

、对目标公司财务状况的调查主要是调查目标公司提供的财务报表等资料是否有“水份”，主要是核实目标公司的各项财产的权利是否有瑕疵，是否设定了各种担保，权利的行使是否有所限制等。其次是审察目标公司的各项债权的实现是否有保障，是否会变成不良债权等。、对目标公司或有负债的调查主要是对目标公司未列示或列示不足的负债，

予以调整。目标公司的很多可能的负债在尽职调查时可能是不确定的，比如目标公司，或其任一子公司、董事或高层管理人员正在面临的或可能面临的重要诉讼、司法程序、政府调查等，目标公司是否有责任、责任的大小等，在进行尽职调查时可能都不确定，调查的目的就是尽量将它们定性、定量。并且还应分析各种潜在的可能负债，通过一定方式尽量予以规避。

、对目标公司规章制度的调查。在目标公司的公司章程中一般包含有有关公司业务办理程序的信息，律师应注意章程的修订程序，公司股东、董事的权力，公司重大事项的表决、通过程序等相关信息。以确信对本次收购交易而言，不存在程序上的障碍，或可通过一定的方式消除程序上的障碍，确保本次收购交易的合法、有效，避免今后争议的发生。

、对目标公司人员状况的调查则主要是核实目标公司的人力资源配置是否科学、合理、合法。目标公司的人员素质如何，目标公司是否对重要人员进行了相应的激励和约束，是否建立了的相应机制吸引并留住优秀人才。还有目标公司与员工签订的一些劳动合同可能会对此次并购制成影响，甚至形成障碍，直接影响了并购目的的实现，这些都需要在尽职调查时充分注意到，并提出可行的解决方案。

以上各项调查都将涉及对目标公司各种法律合同的审查。

总而言之，通常情况下，法律尽职调查应囊括以下几个方面：公司基本情况; 与政府机构审批、行政处罚有关的文件; 财务、会计、审计、担保等; 资本增减;有形资产; 不动产; 与公司经营活动有关的重要合同、文件; 对外投资状况; 人事及劳动;知识产权;保险;税务;环境;公司的股东情况和股权变更情况; 其他。

(二)尽职调查报告的撰写

律师根据并购交易的需要，设计了相关的调查项目，通过对方提供、到有关部门查寻、实地调查等方式，收集到相关资料，并进行了相应的审查后，应制作尽职调查报告。该报告应全面反映律师调查工作内容，并对调查收集的资料进行全面客观的法律判断。对发现的新问题，必要时可通过恢复前期调查的方式予以解决。调查报告应将调查中发现的问题一一列示，重要问题应说明此问题的性质、可能造成的影响、可行的解决方案等。

尽职调查报告篇3

商业地产收购并购中应发挥律师尽职调查的作用，在收购并购前，出让方通常会对目标企业的存续与经营风险和义务有很清楚的了解，而收购并购方则没有。收购方掌握的信息大多是通过出让方或目标企业提供的文件或与其管理层的沟通获取的信息，而这些信息可能经过了包装或对关键问题进行了回避甚至掩饰，双方之间存在着信息不对称。

尽职调查，也被称为审慎性调查，指的是在收购并购过程中买方对目标企业的资产和负债情况、经营和财务情况、法律关系以及目标企业所面临的机会以及潜在的风险进行全面、细致的调查和分析，以求准确了解目标公司的真实状况。

二、尽职调查的程序

尽职调查没有固定的程序，但总体来说，其一般流程如下：

1、由收购并购方指定一个由律师组成的法律尽职调查小组。

2、由收购并购方和律师、目标企业签署“保密协议”。

3、法律尽职调查小组准备一份要求目标企业提供材料的尽职调查清单。

4、目标企业根据尽职调查清单的要求提供相关文件，并制作资料索引。

5、尽职调查小组实施尽职调查，通过各种渠道收集并分析有关的资料。

6、尽职调查小组报告尽职调查结果，出具法律尽职调查报告。

三、尽职调查的主要内容

（一）目标企业的设立和合法存续

查阅目标企业设立时的政府批准(如有必要)、名称预先核准通知书、营业执照、公司章程、重组方案、股东协议、国有股权管理文件、组织机构代码证书、评估报告、审计报告、验资报告、工商登记文件等资料，核查目标企业的设立否符合法律、法规规定。

（二）目标企业的股东及其注册资本缴纳情况

核查目标股东人数，股东资格，股东成立时间、法定代表人、注册资本、实收资本、注册地、企业类型、经营范围、主营业务、股权结构等情况。股东的出资或增资金额、时间、方式以及相应获得的股份情况，货币出资和非货币资产出资是否符合相关法律规定。

（三）目标企业的主要资产

取得目标企业主要固定资产清单、房产权证、房屋占用范围内的土地使用权证等。取得目标企业的主要无形资产清单、土地使用权证及其他无形资产权属证书等相关资料，核查目标企业拥有的土地使用权或其他无形资产是否已取得相关权属证明，是否存在期限或其他权利限制，是否存在法律上的瑕疵。

（四）目标企业的生产经营及重大合同

核查目标企业的经营范围是否符合法律、法规和规范性文件的规定及实际经营范围是否与工商登记一致，是否取得从事经营范围内的业务所需的所有批准、登记、备案、经营资质或许可，是否存在相关经营资质和经营许可的期限或其他限制或条件；查阅目标企业的重要法律文件和重大合同，了解各项合同及其有效期限、合同项下的权利和义务、重要违约行为或违约责任、合同终止的情形等，核查是否存在转让或转让程序上的限制和条件，是否存在阻碍收购并购的相关条款约定。

（五）目标企业的组织结构和人力资源状况

查阅公司章程及选聘和辞退董事、监事、高级管理人员的董事会、监事会、股东大会、职工代表大会、职工大会等决议或会议记录、相关议案、提案、董事、监事、高级管理人员的辞职报告等相关会议资料，了解其组织结构、管理职位设置和管理人员职责分配，查阅公司重大事项的表决、通过程序等相关信息以确定本次收购并购是否存在程序上的障碍。

调查目标企业的雇佣人员的数额，目标企业是否对重要人员进行了相应的激励措施，是否存在对此次收购并购造成障碍的劳动合同。

（六）目标企业的纳税状况及依据

查阅目标企业的国税与地税登记证、年度财务报表、最近3年的纳税申报表等文件资料，核查目标企业执行的税种、税率及是否享受税收优惠政策、财政补贴政策，确定其适用的税种、税率是否符合法律法规的规定。取得当地国税与地税主管机关就目标企业最近3年纳税情况出具的证明文件，查阅相关纳税资料，核查目标企业最近3年是否依法纳税，是否存在欠税，是否存在被税务部门处罚的情形等。

（七）目标企业的重大债权债务

查阅目标企业近3年的重大合同清单，核查合同的履行情况，确定主要债权是否实现、主要债务是否履行完毕，是否存在潜在的纠纷或其他重大法律风险。查阅目标企业的财务会计报告、其他应收应付账款明细、相关交易协议，调查其他应收应付、预收及预付账款产生的原因、具体内容、数额等情况，判断是否存在潜在的纠纷或其他重大法律风险。

（八）目标企业的法律纠纷

调查目标企业及其重要控股子公司（若有）、主要股东、控股股东或实际控制人、企业董事及高级管理人员等是否存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件。

四、法律尽职调查报告

一般法律尽职调查报告包括如下内容：

1、收购并购方对尽职调查的要求；

2、律师审查过的文件清单，以及要求出让方或目标企业提供但未提供的文件清单；

3、进行尽职调查所做的各种假设；

4、出具尽职调查报告的责任限制或声明；

5、对审查过的资料进行分析和总结，对所涉及的法律事项以及所有审查过的信息所隐含的法律问题的评价和建议。

尽职调查报告篇4

一、内容完整，可供参考性强

业务尽职调查报告内容需包括以下几个方面：

1、商务模式调查（盈利模式、销售模式、生产模式）

2、公司核心竞争力调查

3、募集资金投向调查

4、行业发展前景调查（产业政策、行业状况、行业壁垒）

5、管理体系及运营情况调查（公司股权分布及股东状况、人力资源、管理团队、企业战略规划、生产管理能力、营销能力、政策环境适应和利用能力、资本运营能力、组织结构、激励机制、公司治理结构、公司荣誉）

6、公司的影响力调查（大股东的知名度、品牌知名度、市场占有率、主要管理者（如CEO、技术、市场、生产主管）知名度、公司提高企业形象的做法与措施、公司与政府和社会的关系等）

7、公司的产品与市场（产品市场现状、产品市场潜力、产业化实现能力评价、市场份额、市场竞争、客户分析、供应商分析等）

8、核心技术（专有性和保密性、领先状况、技术成熟度、技术的生命力、技术和开发体系）

9、风险分析（外汇风险、利率风险、投资决策风险、经营风险、市场风险、存货风险、违反管制条例、未果诉讼的相关情况、其他特殊风险）

10、公司对未来的展望（业务发展规划、未来可能发展的新产品、新技术、新市场、新法规及财务活动可能造成的冲击）

11、法律、财务尽职调查中相关的企业历史沿革、基本财务状况、资产状况、诉讼等问题的辅助业务调查。

二、途径完备，证明材料齐全

项目经理在进行业务尽职调查时，需做到的业务尽调步骤及提供的相关证明材料或备案材料如下： 1、收集资料：通过网络信息检索、行业报告阅读等多种形式收集企业资料。

相关证明材料：建立相应的资料搜索文件夹，对收集的材料进行整理、分类，表明出处，确定其可行度，选择性使用其中的观点或数据。

2、高管面谈：非常重要的环节，与公司总经理、分管财务、销售、生产、质量、人事、采购等机构的副总或部门经理座谈。了解公司完整的运营流程，并了解高管的精神状态或敬业精神以及公司的企业文化。

相关证明材料：整理高管面谈记录，清晰记录面谈时间、参加人及会谈内容，各高管的名片整理。

3、企业考察：对企业的经营、研发、生产、管理、资源等实施实地考察；对高管以下的员工进行随机或不经意的访谈，能够得出更深层次的印象或结论。

相关证明材料：记录考察流程及了解到的相关信息，获得相关证明文件的复印件整理，相关复印件请企业加盖公章，相关照片的整理汇总，若可能，提供相应产品样品。

4、竞争调查：梳理清楚该市场中的竞争格局和对手的情况。通过各种方式和途径对竞争企业进行考察、访谈或第三方评价；对比清楚市场中的各种竞争力量及其竞争优劣势。对竞争企业的信息和对比掌握得越充分、投资的判断就会越准！

相关证明材料：对获得的相关信息来源分类标注，如据企业介绍、网络搜索、竞争者实地考察、第三方访谈等。

5、供应商走访：了解企业的采购量、信誉，可以帮助我们判断企业声誉、真实产量；同时也从侧面了解行业竞争格局。

相关证明材料：整理供应商走访访谈记录，供应商现场照片、供应商拜访名片整理并提供复印件。

6、客户走访：可以了解企业产品质量和受欢迎程度，了解企业真实销售情况，了解竞争企业情况；同时，客户自身的档次和优质情况也有助于判断企业的市场地位、以及市场需求的潜力和可持续程度。相关证明材料：整理客户走访访谈记录，客户现场照片、客户拜访名片整理并提供复印件。

7、协会走访：了解企业的行业地位和声誉，了解行业的发展态势；相关证明材料：整理协会走访访谈记录，获得协会提供的相应证明材料或行业数据，拜访名片整理并提供复印件。

8、政府走访：了解企业的行业地位和声誉，了解政府对企业所处行业的支持程度；

相关证明材料：整理政府走访访谈记录，获得政府提供的相应文件材料，拜访名片整理并提供复印件。

9、中介咨询：针对上市可行性和上市时间问题咨询券商、律师或会计师等中介机构，获得企业成熟度信息。

相关证明材料：整理访谈记录，获得中介机构相应的文字材料或报告，拜访名片整理并提供复印件。

三、工作底稿包括内容

公司相关证书、股东身份证件、荣誉、批文、合同、报告、财产

权属证书、相关业务开展所需证照等文件的复印件整理；

所有公司关于人、财、物、产、供、销等运营流程中涉及的公司

制度、规定等文件的整理；

所有走访访谈记录、名片复印件、第三方报告等材料的整理；相关照片或其他证明材料的整理。

四、证明材料可信等级

I，会计师事务所意见、律师事务所意见、银行凭证、权威部门证明文件；

II，政府文件、原始合同、合格投行机构尽调结论、实地考察测

尽职调查报告篇5

根据中国银监会发布的《流动资金贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》、《项目融资指引》的有关规定，贷款人在贷前调查阶段，应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面报告（称尽职调查报告），并对其内容的真实性、完整性和有效性负责。现将尽职调查报告的格式及有关内容要求如下：

一、信贷业务基本情况

包括信贷业务种类（固定资产贷款、流动资金贷款、个人贷款、银行承兑汇票等），申请用途、金额、期限、利率、担保方式等。

二、借款人基本情况

包括借款人名称、住址、股本结构，组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；与我行建立信贷关系、信用状况及开户、结算情况等。

三、借款人评价

由于不同贷款品种的尽职调查侧重点不同，贷款新规对尽职调查报告的具体要求也不尽相同。

（一）固定资产贷款。

固定资产贷款的尽职调查重点是收集整理借款人、主要股东或实际控制人以及贷款项目的相关信息，并对借款人和项目的建设风险、

1经营风险、财务风险等进行综合分析、评估、判断。一般应包括以下七个方面的内容：

①借款人、主要股东或实际控制人的情况，包括股东及借款人品质与实力、历史沿革、信用状况、专业能力及经验、行业地位、公司治理、领导人素质等。

②项目本身的情况，包括项目的合法合规性、建设的必要性、规模、技术水平、建设和生产条件、经营管理层、环境影响、产品市场容量、市场竞争力及市场前景等。

③投资估算和资金筹措情况，包括固定资产投资估算、流动资金投资估算、自有资金及其来源可靠性评估、借入资金来源及落实情况、资金使用计划等。

④项目效益情况，包括相关财务效益指标、盈亏平衡点分析以及敏感性分析等内容。

⑤还款能力分析，包括还款来源、还款计划。

⑥贷款担保情况，包括但不限于担保的合法性、抵（质）押物价值及可变现性、担保人的担保能力等。

⑦银行业金融机构收益预测，包括利息收入、年结算收入、日均存款、其他收益等。

（二）项目融资贷款。

项目融资的尽职调查是根据项目具体情况，对项目的经济技术、财务可行性和还款来源可靠性进行分析和判断，为融资决策提供依据。撰写内容主要为非财务分析和财务分析两大部分。

非财务分析包括：

①项目背景：主要包括国家产业政策、技术政策和区域发展规划，企业基本情况，项目必要性评估。

②项目建设环境条件：主要包括内部的人力、物力、财力资源条件，外部的建筑施工条件，项目建设的物资供应配套条件等。

③项目组织与人力资源水平：主要包括组织机构分析及人力资源的配备与流动情况。

④技术与工艺流程：主要包括技术工艺与设备选型的先进性、可靠性、适应性、协调性、经济性、环保性等。

⑤生产规模及原辅料：主要包括项目规模的主要制约因素，生产经营条件，原辅料的生产工艺要求、供应数量、储运条件及成本。⑥市场需求预测：主要包括产品特征，潜在市场需求量测算，市场占有率评估等。

财务分析包括：

①项目投资估算与资金筹措评估：涉及项目总投资、建设投资、流动资金估算，资金来源及落实情况。

②项目建设期和运营期内的现金流量分析。

③项目盈利能力分析：主要通过内部收益率、净现值、投资与贷款回收期、投资利润率等评价指标进行分析。

④项目清偿能力评价。

⑤项目不确定性分析：主要包括盈亏平衡分析和敏感性分析。

（三）流动资金贷款。

流动资金贷款的尽职调查主要是了解借款人管理、经营、财务等方面的情况，流动资金需求及需求影响因素，分析存在的风险并提出相应的风险控制措施，一般应侧重于以下六个方面：

①借款人的非财务风险分析，包括品质与诚信、外部环境、行业状况、管理、技术、市场及其竞争优势、经营管理情况等方面内容。②借款人的财务风险分析，包括借款人资产负债情况，营运能力、盈利能力、偿债能力、成长能力等方面。

③借款人流动资金需求的分析与测算，包括借款人经营规模及运作模式，季节性、技术性以及结算方式等因素对借款人流动资金需求量的影响。

④对流动资金贷款进行合理性分析，包括贷款金额、期限、用途、提款计划，该笔贷款所涉及的经营周期，贷款实际需求量测算，对贷款金额和期限与借款人现金流量和经营周期的匹配情况进行分析。

⑤贷款担保的分析，包括保证人担保资格及能力评价，抵（质）

押物价值及变现能力评价等。

⑥借款人与银行业金融机构的合作关系，包括开户情况，长短期贷款余额，以往的还款付息情况、信用等级、授信额度及占用情况，在银行业金融机构的日均存款、综合收益、未来收益预测。

（四）个人贷款尽职调查报告

个人贷款尽职调查报告应侧重于对借款人的资信水平、偿债能力、贷款具体用途及还款来源等情况的分析，确保借款人交易、借款用途、还款意愿和还款能力真实，防范虚假按揭等现象的发生。

（五）银行承兑汇票业务等表外业务的申请人评价，参照流动资金贷款的借款人评价。

四、申报行对贷款的综合评价

1、贷款风险与防范

2、贷款效益分析

3、申报行对此笔贷款的意见

五、尽职调查承诺事项

尽职调查人员承诺：对此笔申请借款，调查人员已充分履行了尽职调查工作，据此完成本尽职调查报告，并对报告内容及上报资料的真实性、完整性和有效性负责。

尽职调查人：（签字）_________________

业务部经理：（签字）_________________

________年______月______日

尽职调查报告篇6

公司：

我们接受委托，对公司（以下简称ABC公司）截至20xx年12月31日的财务状况、20xx年度的经营成果以及相关的内部控制进行尽职调查。调查过程中使用的有关财务报表、账簿凭证和相关文件资料由ABC公司管理层提供并负责；我们的责任是按照《中国注册会计师相关服务准则第 4101 号对财务信息执行商定程序》对ABC公司的财务情况进行尽职调查并出具财务尽职调查报告。

我们执行尽职调查的方法主要采取对ABC公司的相关人员进行询问，对财务数据进行分析性复核，抽查相关会计记录，观察实物现场和审查协议文件等我们认为必要的尽职调查程序。此尽职调查并非执行审计程序，因而不能提供审计之保证，以及发表审计意见。

本调查报告包括以下内容：

一、调查范围及实施概述

（一）调查范围

根据XXX公司与我们所签订的财务尽职调查业务约定书，对ABC公司（以下简称公司）的尽职调查包括以下内容：

公司历史及业务概述

公司内部控制与管理信息

公司会计系统和会计政策

截至20xx年12月31日公司资产、负债及所有者权益

20xx年度公司经营情况

尽职调查工作的目的是为XXX公司投资ABC公司项目提供参考，我们的工作重点主要为对公司提供财务信息资料的复核。根据公司的具体情况和我们的专业判断，对以下项目进行较为详细的调查：

固定资产和在建工程

长期投资

货币资金

应收款项

长、短期借款

实收资本

大修理费用

（二）主要前提与限定

除有特别说明外，报告中所列货币金额均为人民币元。

我们的尽职调查并非执行审计程序，因而不能提供审计之保证，以及发表审计意见。我们的调查的方法主要采取对ABC公司的相关人员进行询问，对财务数据进行分析性复核，抽查相关会计记录，观察实物现场和审查协议文件等我们认为必要的尽职调查程序。

为我们提供信息的主要部门有：

财务部

供应处

销售处

生产处

总务部办公室

基建处

在此，我们要对上述部门及其人员在工作所给予的大力支持与协作表示感谢。由于时间的关系，我们没有与公司管理层讨论报告草稿。

二、公司基本情况(略)

三、资产、负债、权益调查情况说明(略)

四、收入、成本、费用调查情况说明(略)

五、其他需要说明的情况(略)

六、报告附件(略)

我们的报告仅提供给贵公司管理层内部用于事项参考使用，不得作为其他任何目的的引用或使用。由于对本调查报告使用不当所造成的一切后果与本所无关。

希望我们的报告能为贵公司的投资提供帮助，如果需要了解报告中所列事项更详细的信息，请随时与我们联系。

尽职调查报告篇7

根据深圳市某某物业管理有限公司（以下简称“贵司”）与广东卓建律师事务所（以下简称“本所”）签订的《管理律师服务合同》，本所接收贵司的委托，就贵司的经营管理系统进行调整和提升。按照项目进度计划，本所在完成了必要的前期沟通和准备工作后，指派律师于 20xx年5月6日开始进行第二阶段的尽职调查工作，并于20xx年5月20日完成。

在此期间本所律师对贵司现有的规章制度、员工手册、部门手册、公司章程、董事会议事规则、监事会议事规则以及ISO9000文件进行了全面的了解，并与公司高层、中层、基层管理人员及员工进行了访谈，合计共27人次，其中高层2人次，中层5人次，基层管理人员及员工20人次。同时对物业部、工程部、保安部进行了实地考察，并与保安部员工一起对公司管理的某某商业大厦楼宇进行了实地巡查。

在此基础上，本所律师按照管理律师的业务标准、道德规范，本着勤勉尽责的精神，在对贵司提供的有关材料和事实进行了核查和验证后，现向贵司出具如下尽职调查报告（以下简称“本报告”）。

在出具本报告之前，本所特作如下声明：

1. 本报告仅对《管理律师服务合同》中约定的服务事项负责，并以贵司提供的材料以及本所尽职调查中所了解到的情况为依据，发表意见。

2. 本报告为阶段性工作报告，其中所涉及的情况和意见均不是本次管理律师项目的最终结论，在经过贵司进一步认可或修改后方可作为下一阶段工作的依据。

3. 本报告仅供贵司为本次管理律师项目使用，未经本所事先书面同意，不得作为其他任何用途使用，包括但不限于复印、传抄和外传。

贵司在经营管理层设有总经理和副总经理，下设人力资源部、财务部、物业部、工程部、保安部和品质部，其中总经理分管人力资源部、财务部和工程部，副总经理分管物业部、保安部和品质部，而原有的组织结构框架图中所提及的拓展部，在事实上并没有运转。

1. 贵司的组织结构设置总体上采取了职能型组织结构的方式。其中，人力资源部（实为综合部）、财务部和品质部是以独立的职能部门来设置的，但行政和综合职能并未在组织结构上体现出来。

2. 按普通中小型物业公司的组织结构设置规则来看，通常做法为物业部下面分设工程、保安和环境三个职能机构，而贵司则是把物业（不是一般意义的物业部，主要功能是客户服务中心）、工程、保安三个职能机构提升到了独立部门的位置，使这三个原本相互关联的职能机构变成了三个独立的部门，加之贵司人事关系复杂，导致了现在物业部、工程部、保安部三足鼎立的局面，给管理工作带来了诸多的不便，也容易产生职能冲突和丢失现象。

3. 目前贵司的物业部、工程部、保安部由总经理和副总经理各自分管一部分，无形中加大了三个职能部门之间的隔阂。三个职能机构如果不能统一管理，必然会给经营管理和服务带来断层和混乱。

4. 从贵司现在的管理结构来看，无论是人力资源部、财务部，还是品质部都无法介入物业部、工程部和保安部这三个职能机构的日常经营和管理活动，导致职能机构之间不能很好的配合与对接，公司也不能有效地行使管理和监督职能。

由于贵司目前尚不能对部门机构的设置进行大的调整，因此在不改变现有的组织结构设置的情况下，增加综合部或品质部对物业部、工程部和保安部三大职能机构的管理和监督的职能，且上述三大职能机构统一由一个高层领导分管，在便于贵司统一协调和管理的同时，打破其三足鼎立的格局。

（1）人力资源部承担的职能除人力资源管理外，还承担着采购、行政、后勤等综合部门或办公室的职能。

（2）目前人力资源部虽然承担了一些综合职能，但从贵司整体来看，综合职能丢失的现象十分严重。如考勤管理、工作服管理、卫生管理、文书管理、档案管理、会议管理、计算机网络管理等职能。同时人员配备不够，行政、后勤等岗位缺失。

（1）虽然物业管理企业的通常做法为单独设立人力资源部，但对于中小企业来说，如果单独设立人力资源管理部必然要有独立的行政部或综合部，否则就可能导致综合管理职能的丢失或散落。

（2）对中小企业来说，行政部或综合部除了履行行政、人事、后勤等职能外，还承担着对职能机构的制约和监督、法务和合同审查、财务前置审查等职能，但现在的人力资源部远远无法达到上述的职能要求。

（3）对中小企业来说，行政部或综合部还要承担对其它部门进行考勤和考核的职能，综合部门的综合职能弱，则对其他部门的监督监管就会弱，必然导致公司监督管理职能的弱化。

（4）普遍反映的问题：工作繁琐，人员配备不够；设计的工资结构不合理，工资缺乏透明度，名义工资与实际工资不符；有部分制度不符合劳动合同法的规定；相关专业人员招聘难度较大；对老员工的工龄清零等严重伤害了老员工的感情和积极性。

（1）将人力资源部更名为综合部或行政人力资源部，以增强其综合职能。

（2）把其它部门中与行政、人事、后勤职能相关且不能由其他部门独立行使的职能划归综合部，如合同管理、考勤管理、工作服管理、卫生管理、文书管理、档案管理、会议管理、计算机网络管理、财产保险管理等职能。

（3）加强人力资源的管理，规范劳动合同、工资制度、绩效考核和奖惩制度等。

（4）强化考勤考核的职能，提高奖罚力度。

（5）老员工是公司最宝贵的财富，因为眼前的利益伤害老员工的感情是得不偿失的事。对于司龄满三年、五年、十年的员工给予特别奖励，并且保证工资和福利待遇随司龄的增长而不断增加。

（6）考虑到贵司的历史情况，考勤考核职能也可由品质部行使。

（1）财务部承担的职能主要是财务核算、财务管理和财务监督，同时还负责费用支出和报销的审核以及仓库管理。

（2）财务部工作人员分三个工作场地办公，其中出纳在负一楼的客户服务中心办公，仓管在负二楼的仓库办公。

（1）财务部的工作性质决定了其职能职责的清晰，部门按照国家法律法规及工作惯例进行运转和管理。

（2）出纳实际上承担了一般收银员的职责，在现金管理和收银工作经常有冲突。

（3）应强化财务部的财务监督作用，减少与其它职能部门的交叉性职能，减少对非财务活动的直接管理。

（4）财务部的工作专业性强，规范性高，需要时间和空间的保障，让专业的人员做专业的事。

（1）在条件成熟时，将财务部的费用支出和报销的前置审核权交由综合部行使，以保障财务部工作人员的时间和空间，同时增强综合部门的综合职能。

（2）仓库管理交由综合部或物业部管理，以减少环节，提高效率，财务部给予财务审计和监督。

品质部是专门为实行ISO9000而设立的部门，负责ISO9000系统的改进和完善。但长期以来，品质部受其人员数量的限制，而无法更多的展开工作。

（1）作为ISO9000系统中必须设立的部门，有其存在的必要性。

（2）强化品质部的职能，可以根据需要让其承担更多的监督管理职能。

（1）在综合部承担对部门进行绩效考核的职能有难度的情况下，可以让品质部承担此职能。

（2）以品质部为中心，建立联合巡查制度，并通过联合巡查制度启动对公司日常经营管理活动的全面考核。

（3）联合巡查制度分为两个层面，一是由职能机构派员与品质部、综合部工作人员组成联合巡查小组，每天对各部门及大楼进行联合巡查；二是由公司高层牵头，与各部门负责人组成巡查团，每周进行一次联合巡查。联合巡查结果将纳入绩效考核体系。

（1）物业部承担的职能主要是客户服务，包括业主接待工作及迁入迁出、装修等相关服务手续；处理业主日常报修投诉；物业管理相关费用的收缴；业主档案、装修档案、客户档案等物业文书档案的整理、保管；清洁绿化和消杀。

（2）目前物业部采取的是一班制，周末轮值的工作方式，夜间无人值班。

（1）一般意义上的`物业部是一个大概念，包括了客户服务、工程维护、保安、环境等职能，但从贵司物业部的实际运行情况来看，其所承担的并不是一个一般意义上的物业部的职能，而仅仅只履行了客户服务中心的职能。

（2）由于管理人员对物业部机构认识上和设计上的偏差与误解，把客户服务中心与当物业部等同了，因此也产生了许多不必要的误解和矛盾。

（3）普遍反映的问题：工作很繁杂，人手不够；与工程部配合不到位，不同部门、班组之间相互不理解。

（1）将物业部更名为客户服务中心或业主服务部。

（2）把工程部的维修班划入物业部管理，以便于客户服务的职能合并，更好更便捷地为客户服务。

（3）物业部和维修班的工作实行两班轮班值班制，以确保对客户的服务质量。

（1）工程部承担的职能主要是工程保障及维修，包括大楼建筑物、高低压配电系统、柴油发电机组、空调供冷系统、给排水系统、消防系统、电梯系统、机械停车系统、通讯及信息系统、闭路电视监控系统和有线电视系统等大楼基础设施、设备的正常运行的管理、维修、保养以及外委工作。

（2）目前工程部分为运行班和维修班，其中运行班主要负责大楼基础设施、设备的维护保养以及外委检修，维修班负责日常维修，其中空调工既负责运行同时也要负责维修。

（3）工程部维修班采取的也是一班制的工作方式，夜间无人值班。

（1）从现行的情况来看，运行班维护的是大楼的基础设施、设备，基本不直接面对客户；而维修班主要是面对客户进行设施、设备的维修，承担客户服务的职能。

（2）由于部门内、外的地位和利益分配的不平稳，工程部工作人员的意见和情绪都较大。

（3）普遍反映的问题：工资平均且偏低，不公平；库存配件和物料品种不齐，采购速度慢，影响维修班工作效率。

（1）鉴于工程工作的特殊性与大楼基础设施和设备的重要性，建议将运行班独立管理，把维修班划归物业部管理，同时将工程部更名为工程保障部或设备部，以便于统一协调和管理。

（2）加大对工程部的投入，储备必要的技术人才，合理设置技术人员的薪酬。

（1）保安部承担的职能主要是治安、内保和消防，包括大楼所辖范围的安全保卫，停车场的车辆管理，物业出租房屋人员的登记与管理，消防管理和设备监控，火灾事故的应急疏散和灭火等工作。

（2）目前保安部采用全天候三班制的工作方式，保证每时每刻都有保安员在岗。

（1）保安部的管理相对比较规范，采取半军事化管理，较好地履行了保安部的职能职责，对大厦的管理功不可没。

（2）保安部股东人数较少，内部关系比较单纯，内讧和内耗对部门和职能管理及员工的管理影响较少。

（3）保安部的工作比较辛苦，工作人员文化素质低，人员流动性较大且需自行解决三餐问题，导致不能形成一支十分稳定而有战斗力的保安队伍。

（4）普遍反映的问题：工资不透明，补工资不及时；人员编制不足，维修班和物业部门配合不到位，维修员和物业员都是一班制，没有值班制度，导致对业主的服务有空缺。

（1）加强管理的同时，要加强对保安部工作人员在生活和工作上的关心，及时解决生活上的困难并给予充分的尊重。

（2）对于司龄满三年、五年、十年的员工给予特别奖励，并且保证工资和福利待遇随司龄的增长而不断增加（同样适用于其它部门的员工）。

（3）对于在治安管理中见义勇为，协助公安机关破案，工作长期无差错等有突出贡献者，应给予特别奖励。因公负伤者，除由公司承担全部医药费外，还应根据情况给予特别奖励。

1. 贵司曾制定过很多的规章制度，但皆因执行力不足，在实际工作中没有得到很好的施行。

2. 贵司从管理层到普通员工，都认同公司进行规范化管理和制度建设的必要性，但普遍担心执行的力度问题，认为如果公司高层和大股东没决心，规范化管理和制度建设就会成为一句空话；如果股东不带头执行，任何规章制度都不会有生命力。

贵司改制以来，结构性矛盾比较突出，集中表现在：

1. 作为一个市场竞争中的公司，应该本着公司利益第一的原则进行经营管理活动，而贵司目前的状况却是股东利益至上，而且是小股东的眼前利益至上。如此，必然严重伤害所有股东和普通员工的长远利益和工作积极性。

2. 作为一个股份制的有限责任公司，股东的权利应该由其所持有的股份决定，而目前贵司却存在着一种病态发展趋势，即股东对股东的权利产生错误认识，将股东身份视为一种在公司拥有特权的象征。如此，贵司就很难形成一个坚强有力的领导核心，也很难做出可持续性发展的决策。这种权力分配机制的错位、畸形，对贵司的长远发展是致命的。

3. 作为一个现代企业，其发展的动力在于所有权与经营管理权的相分离，有钱的人出钱，有力的人出力，让一流的人才来负责公司的经营管理活动。而贵司的现状却是，股东成为了一种身份、地位、权力的象征，重要的部门和岗位都成为股东之间利益和权力争夺的焦点，其最终的结果就会导致如武大郎开店一般远离甚至拒绝优秀的人才和员工。

4. 作为一个服务型企业，必须确立以客户为中心的服务模式和经营管理模式。而贵司的现状却是由部门或个人偏好、兴趣甚至心情来决定为客户提供服务的时间、速度、效率和质量。长此以往，无异于自毁前程。

5. 贵司改制五年来，所有的股东都处于一个适应做股东、学习做股东、学习做管理的过程，为此贵司和股东都付出了沉重的代价。但市场不等人，竞争不等人，公司不可能等所有的人都学会了做股东和做管理后再来谈发展。

1. 从战略发展层面上制定中长期发展规划，立足于公司未来的发展和股东的长远利益，在未来三到五年的时间消化因改制过程中和改制后形成的矛盾，让公司逐步进入一个民营企业正常的可持续发展的轨道。

2. 建立股东员工的退出机制，在充分保护股东利益的基础上，鼓励个人股东不再直接参与公司日常经营和管理活动，真正实行所有权与经营权相分离，并加以制度化。

3. 吸收优秀的员工和技术人才进入管理层，并聘请职业的经理人负责公司的经营管理。

4. 从明确部门和岗位的职能、职责开始，全面规范公司经营管理活动，强化制度的执行和考核，让制度管人、让制度管事。

5. 以联合巡查制度的推行为制度为起点按钮，全面带动公司的规范化管理。

尽职调查报告篇8

一、深圳市富坤资质调查

富坤基金的管理公司为深圳市富坤投资有限公司，于20xx年4月注册，深圳富坤成立于20xx年，营业执照、国地税、组织机构代码及基本户开户许可证证照齐备(随后复印件将通过深圳带来过来)。该公司前身为深圳市哈史坦福投资有限公司，哈史坦福成立于1999年。办公场地位于深圳市南山区华侨城恩平街2栋(有营业执照和租赁合同)，公司分为市场营销部、股权投资部、投资者关系管理部、综合运营部、研究分析部、资产管理部门等部门，有足够的专人从事基金募集、项目选择、投资及管理等事务。深圳富坤成功退出的项目很多，各行业的典型案例有聚众传媒、国泰君安证券、天润发展及七星购物、盈得气体。新纶科技和金刚玻璃IPO已经上市，于限售期内尚未退出。

深圳市富坤现在在重庆也专门注册了重庆富坤投资顾问有限公司，负责重庆基金的具体事务运作，具体地址是重庆市北部新区星光大道62号海王星客户大赛C区2楼1-1。目前该公司配备有两名常驻人员负责重庆公司的日常工作。重庆基金也分别在20xx年的2月和3月得到重庆市金融办及发改委的备案批文。

二、管理团队

管理公司团队均有知名院校经济专业硕士以上学历，从事投资行业超过10年经验(详细管理层介绍见附件)。

朱菁：主管TMT/生物医药领域投资，曾主导的项目包括有聚众传媒、热点传媒、七星购物等;

董旭升：主管珠三角地区的传统制造业等行业投资，曾主导项目有尚荣医疗等;

江林：主管长三角地区的传统制造业等行业投资，曾主导项目有天润发展、盈得气体等。

徐缙翔：主管金融行业投资，曾主导项目有国泰君安、长城证券等;

胡家武：主管公共事业领域的投资，曾主导项目有OSTARA等。管理公司严格按照法律及合伙协议的约定，规范运营。财务管理制度健全。

近年该团队的实际投资情况如下表：

三、公司专业能力

1、专注行业

深圳富坤专注于投资金融、TMT及各细分行业龙头企业。

2、投资原则：

投资对象为发展潜力大、具备核心竞争优势及高成长性的创新和科技型企业。投资阶段包括初创阶段、发展阶段及扩张阶段。投资区域涵盖珠三角、长三角、环渤海等地区具备良好投资价值的项目，在满足基金投资标准和回报要求的前提下，优先选择重庆及北部新区推荐的项目或有意落户重庆的项目。

3、投资比例

投资比例规定投资单个项目的投资额不超过合伙企业实缴资本的15%;持有单个被投资企业的股权比例不得超过该企业总股权份额的20%;合伙人会议对单个投资项目另有特殊约定的除外。

4、投资决策程序

执行事务合伙人组建投资决策委员会作为合伙企业的投资决策机构。投资决策委员会由五个委员组成，其中执行合伙事务人委派三人，另外两人作为独立委员由执行事务合伙人在包括财务顾问在内的相关行业专业人士中聘任，独立委员的任期与执行事务合伙人的执行合伙事务期间一致。向投资决策委员会提交的拟投资项目，须经过投资决策委员会五分之四(含五分之四)的委员书面同意后，方可投资。

5、项目筛选程序

(1)目标企业的定位：具有高新技术、高成长潜质，未来能够在主板、中小板、创业板上市的企业。

(2)项目初选判断：现阶段是否符合公开上市的条件(硬指标);成长性分析(以全球的眼光和视角来判断：行业的前景、行业地位、发展战略);竞争优势分析(垄断和技术壁垒、盈利模式、盈利能力、低成本要素等);管理团队素质(要素：诚信记录、职业操守、学习创新能力、合作精神、专业水准);企业的价值初步评估(账面价值、潜在价值、财务风险等)。

(3)立项和尽职调查：指定项目经理;进行深入调查，包括：市场、核心技术、法律、财务、诚信道德、企业文化、制度建设、劳资关系以及竞争对手等情况;形成投资报告。

(4)项目初审：投资报告呈报投资决策委员会初审;投资决策委员会出具初步意见和未尽调查事项;根据上述意见对项目进行补充论证。

(5)项目决策：投资决策委员会再次审核，投资决策委员会以集体表决方式做出决策。

6、已投资项目后续管理：

(1)财务重组：改善资产负债状况，改善负债结构，开辟融资渠道。

(2)战略咨询：清晰的发展战略、市场定位、品牌推广策略、市场营销策略。

(3)管理咨询：企业文化改善、运营流程的重组、产品和服务品质的提高、成本的削减。

(4)治理结构的改善：公司治理，激励机制和约束机制的建立。

(5)资源的整合和重组：剥离、分拆、并购、重组和整体上市。

(6)提高资源(资金)利用效率: 无风险收益发现。

7、投资监督

(1)在资金划转方面，托管银行在收到合伙人的授权书后才会进行资金的划转。

(2)建立了季度报告制度。每个季度基金将把整个投资企业的运作情况向合伙人进行定期汇报。

四、合作条件调查

1、合作领域

深圳富坤下属重庆富坤基金希望就基金托管与我行全面合作。目前，该基金托管于重庆银行，但由于重庆银行在闲置资金理财、项目推荐、基金募集方面服务相对落后，重庆富坤基金拟更换托管银行，将基金的托管银行变换为我行。

2、资质条件

重庆公司注册公司所有手续完备。相关营业执照等扫描件已经收到。

3、出资情况

目前，基金的构成有：重庆市科技创业与风险投资引导基金有限公司作为创始合伙人出资20%。重庆高科集团有限公司代表北部新区管委会作为创始合伙人出资10%，剩余的70%由深圳市富坤投资有限公司募集。

4、管理机构

深圳富坤于20xx年5月成立了重庆富坤投资顾问有限公司，主要基于为重庆富坤创业投资中心等合作项目提供股权投资、项目服务以及投资人服务而设立的平台。该公司的定位是覆盖中国的大西南地区。

附件一：重庆富坤基金介绍

重庆富坤创业投资中心(有限合伙)(以下简称重庆富坤基金)成立于20xx年9月，基金规模为2亿元，所有资金全部到位，已在工商局注册成立，基金营业期限为8年。目前该基金已引入托管机制，托管银行现为重庆银行。

投资原则：主要投资于发展潜力大、具备核心竞争优势及高成长性的创新和科技型企业，投资阶段着重考虑企业初创阶段、发展阶段及扩张阶段。

投资领域：技术或经营模式有创新并具有高成长潜力的企业，主要侧重于信息技术、生物医药、新材料、装备制造、新能源、环境保护等领域的科技成果转化、高新技术产业化项目和创新型科技企业。除非合伙人会议一致同意，合伙企业不得投资于其他产业，包括但不限于不动产等。

投资区域：优先选择重庆市的投资项目或有意落户重庆的项目，同时，在不违反本协议规定的对重庆地区投资比例下限的前提下，也积极寻找中西部其他地区、以及长三角、珠三角、环渤海等地区具备良好投资价值的投资项目。

投资比例限制：投资单个项目的投资额不超过合伙企业出资规模的15%;持有单个被投资项目企业的股权比例不得超过该企业总股权份额的20%。超过上述比例进行投资的，应当经合伙人会议全体一致通过。投资于在重庆注册的企业的资金不低于合伙企业出资规模的60%，其中包括投资于在重庆北部新区注册的企业的资金不低于合伙企业出资规模10%。

附件二：富坤团队

富坤团队具有国际化视野与本土化投资运作经验，核心成员均有超过10年的证券从业经历，有着丰富的投资银行与项目投资成功案例。在业内有着广泛的人脉关系与资源，与各大基金公司、证券公司和银行有紧密的战略合作关系。

公司顾问：夏斌先生

著名经济学家，现任国务院参事，国务院发展研究中心金融研究所所长。曾任中国人民银行非银行金融机构监管司司长，深圳证券交易所总经理，中国证监会交易部主任，中国人民银行政策研究室副主任。

团队成员：

朱菁董事长兼总经理

复旦大学经济学博士，高级经济师。曾任深圳证券交易所上市总监，哈佛大学客座研究员、深圳市新财富多媒体经营有限公司副董事长。现任深圳市富坤投资有限公司、上海富投资管理有限公司董事长，南京南农高科技股份有限公司董事、上海财大金融学院兼职教授等职。具有超过18年的证券从业经历，熟悉国内外资本市场运作，具有丰富的股权投资和企业投融资策划及实际运作经验。

刘宝杰德同富坤基金合伙人

美国犹他大学MBA，招商局中基有限公司独立董事，历任淡马锡控股属下新源基础建设管理公司投资高级副总裁、美国银行企业和投资银行部董事总经理、工商东亚投行部董事总经理、摩根大通副总裁上海首席代表。刘宝杰先生拥有超过15年的投资银行和投资公司工作经验。

胡家武中技富坤基金合伙人

中央财经大学经济学硕士，注册会计师。曾供职于国家开发银行总行、国泰君安证券有限公司投资银行总部，历任深圳瀚成投资有限公司常务副总裁、北京骏基投资管理有限公司总经理。超过13年中国资本市场从业经验，长期专注于企业投融资业务，具有丰富的项目股权投资经验。

徐缙翔重庆富坤基金合伙人综合运营部总监

北京大学经济学硕士。曾工作于深圳中国银行、深圳与北京的投资管理公司、香港星辰证券公司等。在深港及北京三地的资产管理领域拥有10年以上的工作经历，具有丰富的私募基金的运营经验，深谙大陆与香港资本市场的运行及管理。

梁彤市场营销部总监

西南交通大学学士，曾任广发证券深圳总部客户服务部总经理、机构客户部总经理、营销拓展部总经理、广发证券深圳上步路营业部总经理、广发证券彩田路营业部副总经理、广发证券电子商务部业务主办。有超过12年证券从业经验，在证券公司多个部门有任职经历。

罗悦投资者关系部总监

清华-香港中文大学FMBA，曾工作于深圳市观澜湖高尔夫球会高级经理，深圳市尚模发展有限公司任董事长助理，具有多年地产和金融行业实战经历，在高端客户开发及关系管理方面有丰富的经验。

江林董事，资产管理部总监

复旦大学经济学硕士。曾任深圳证券交易所上海中心市场部经理、国信证券投行部高级经理。现兼任上海富投资管理有限公司总经理。长期从事二级市场的资产管理工作;熟悉国内A股发行上市以及收购兼并等资本运作业务，实务操作经验丰富。

尽职调查报告篇9

本次尽职调查所采用的基本方法如下:(1)审阅文件、资料与信息;(2)其他机构的公开信息;(3)考虑相关法律、政策、程序及实际操作;

本报告基于下述假设:

所有甲公司公司提交给我们的文件均是真实的,所有提交文件的复印件与其原件均是一致的;

所有甲公司公司提交给我们的文件均由相关当事方合法授权、签署和递交;

所有甲公司公司提交给我们的文件上的签字、印章均是真实的;所有甲公司公司对我们做出的有关事实的阐述、声明、保证(无论是书面的还是口头做出的)均为真实、准确和可靠的;

所有甲公司公司提交给我们的文件当中若明确表示其受中国法律以外其他法律管辖的,则其在该管辖法律下有效并被约束;

描述或引用法律问题时涉及的事实、信息和数据是截至2013年7月29日H市丰普公司提供给我们的受限于前述规定的有效的事实和数据。

本报告所给出的法律意见与建议,是以截至报告日所适用的中国法律为依据的。

在报告的主体部分,我们将就九个方面的具体问题逐项进行评论与分析,并给出相关的法律意见;报告的附件包括本报告所依据的由甲公司公司提供的资料及文本。

一、甲公司的设立、出资和存续

(一)公司设立

根据H市工商行政管理局网站查询结果,及目标公司提供的《准许设立/开业登记证书》、《企业设立登记申请书》、《公司股东(发起人)出资信息》、《董事、监事、经理信息》、《公司章程》、《*设验字(2010)第A468号验资报告》,目标于2010年10月18日设立。

(二)出资

甲公司现有注册资本为670.4万元,于2012年10月14日之前,分四次,以货币的方式出资完毕。

1、根据H市*会计师事务所有限公司于2010年10月15日出具的《*设验字(2010)第A*号验资报告》, 甲公司第一期出资130万元人民币已在2010年10月15日之前以货币的形式缴足。

2、根据H市*会计师事务所有限公司于2011年5月12日出具的*验字(2011)第058号《验资报告》, 甲公司第二期出资130万元人民币已在2011年5月12日之前以货币的形式缴足。

3、根据H市*会计师事务所有限公司于2012年6月21日出具的*验字(2012)第134号《验资报告》, 甲公司第三期出资184.5万元人民币已在2012年6月21日之前以货币的形式缴足。

4、根据H市*会计师事务所有限公司于2012年10月12日出具的*验字(2012)第258号《验资报告》, 甲公司第三期出资225.9万元人民币已在2012年10月12日之前以货币的形式缴足。

(三)公司存续

根据目标公司提供的2013年5月16日的营业执照及H市工商行政管理局网站查询,目标公司合法存续。

2013年5月24日,获H市省质量技术监督局颁发的《特种设备制造许可证》,许可制造第一类压力容器;第二类低、中压力容器。有效期至2017年5月23日。该证在H省工商网站上查询合法有效

根据H市工商行政管理局网站查询,目标公司2012年通过年检。公司应于每年3月1日至6月30日进行年检,但未查到2013年年检信息

公司基本信息:

名称:甲公司

公司注册地址:*

公司办公地址: *

公司类型:自然人出资的有限责任公司

注册号:*

注册资本670.4万,出资形式货币。

经营范围:*

分公司基本信息:

名称:甲公司*分公司

营业场所:*

经营范围:*

(四)法律评价

根据《公司登记管理条例》、《国公司法》等法律法规的规定,目标公司符合设立条件,在两内以货币方式缴纳了全部出资,履行了验资、变更登记等手续,公司资质和出资合法有效,公司存续合法。

因未查到2013年的年检信息,根据有关法律,一年未年检的,工商行政管理部门可撤销企业法人的营业执照。

二、甲公司的股权变更

(一)股权变更的历史

根据目标公司提供的《股权转让协议》、《公司变更申请书》、《股东会决议》、《公司章程》,公司共经历了四次股权变更:

1、设立登记时的股权情况:设立时注册资本650万元,股东及持股比例如下,

姓名持股比例姓名持股比例

A:40% E:25%

B:10% F:10%

C:5% G:8%

D:1% J:1%

2、2011年6月17日股东变更情况:

F退出公司,分别将认缴的15万元、50万元股权转让给原股东A,和第三人K,K为公司新股东。

A持股比例增至42.31%

K持股比例为7.69%

其他持股比例不变

3、2012年7月23日股权变更情况

E退出公司,分别将认缴的股权转让给其他股东,及第三人L,L为公司新股东,K将7.69%的股权转让给A。转让后,股东持股比例如下:

姓名持股比例姓名持股比例

A:58.49% B:14.63%

C:7.31% G:9.9%

D:1.46% J:1.46%

K:4.5% L:2.25%

4、2013年5月1日股东变更情况:增资至670.4万元,K分别向A、C、D、J转让部分股权。G分别向第三人M、N、P、Q及原股东D转让部分股权。L和B向A转让部分股权。M、D、R、S共增资20.4万元。转让、增资后的股权比例如下:

姓名持股比例姓名持股比例

A:59.66% B:11.93%

C:7.46% D:4.47%

G:4.33% K:2.98%

M:1.49% N:1.49%

J:1.49% L:1.49%

R:0.75% S:0.66%

P:0.6% Q:0.6%

T:0.15%

(二)法律评价

根据《公司法》,《公司章程》、《股权转让协议》、《公司股东决议》合法有效,股权转让行为、其他股东放弃优先购买权的行为符合法律规定及约定。公司股东变更合法有效目标公司的股权转让行为符合当时的法律、法规和其他规范性文件的规定,并已履行了必要的法律手续。

三、甲公司章程及法人治理结构

(一)公司章程的沿革

公司章程于2010年10月14日订立,于2011年6月10日、2012年4月23日、2013年5月1日分别修订。

(二)法人治理结构

1、股东会:股东会表决权:公司章程列明的事项须经三分之二以上股东表决通过(注:非按出资比例行使表决权)。股东会按实缴出资股数行使表决权(注:非按出资比例行使表决权)。股东会会议应对所议事项作出决议,决议应由代表二分之一以上表决权的股东表决通过。但修改章程、增加或减少注册资本,以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式,必须经三分之二以上表决权的股东通过。

2、公司设董事会,成员为5人,由股东选举产生,任期三年,连选可连任。每年一次定期会议。董事会决议的表决,实行一人一票。董事会会议应由三分之二以上董事出度。董事会作出决议,必须经全体董事过半数通过。但董事会作出聘任或解聘总经理的决议,需经全体董事一致通过。董事会作出解聘总经理的决定,如总经理是董事的,总经理无表决权。其他董事一致同意,决议生效。

3、公司设不设监事会,设监事1人,由股东会选举产生。监事任期三年,连选可连任。

4、公司设总经理一名。

5、公司法定代表人A

(二)法律评价

1、公司章程的变更程序合法有效

2、特别要注意公司章程对股东权益的特别约束

(1)任何股东未经其他股东和董事会的事先书面同意,不得质押其在公司的全部或部分股权或以其他方式在股权上设置债务担保

(2)股东不得与公司从事相同的业务,与公司同业竞争

(3)公司章程例举股东大会特别事项须经三分之二以上的股东表决通过,而非按出资比例行使表决权。

3、以下约定的有效性存争议,且有可能侵犯小股东的利益,请特别注意。

《公司章程》第二十五条约定:“一、经股东会决议,公司可以回购股东的股份:公司连续三年盈利,且平均净资产收益率达20%以上;公司支付收购费手,剩余的流动资金流足以满足公司一年内的经营管理需要。”

对于有限责任公司强制回购股东股份的约定的法律效力问题,实践及理论中都存在争议,因此这一条如果适用有可能引起争议。

另外,由于股东会是资本多数决,(本章程规定回购股份由三分之二以上股东表决通过,是人数多数决),通过股东会决议强制回购某股东股权,可能侵犯小股东的利益。

《公司章程》第二十八条:“经股东会决定,公司可以用定向募集的方式增加注册资金。......四、对新增加的投资,按新增加的投资与股共会确定的不低于净资产的公司资产及增加的总投资之和的比例,确定投资比例。”这一款内容不明确。

四、甲公司知识产权

(一)知识产权情况

(二)核心技术人员情况

(三)法律评价

经在国家知识产权局网站、国家工商行政管理总局网站上查询,以上目标公司所有的专利、商标合法有效。

核心技术人员共8人,其中在岗6人,已离职的2人;公司股东3人,公司主要管理岗4人。

两名离职员工对专利的继续研发和更新不构成实质性的影响,公司与关键技术人员签订了竞业禁止协议。

五、甲公司固定资产

(一)固定资产状况

根据目标提供的固定资产清单,公司固定资产主要是生产设备和办公设备,总价值71.4545万元。无抵押、无被有关部门查封、扣押,无非经营性资产。

(二)法律评价

固定资产所有权合法有效。

目标公司的宣传册中有“甲公司生产加工厂位于*县城,占地10亩。”的表述。可进一步核实分公司的固定资产情况,目标公司和分公司是否还拥有土地使用权、房屋所有权,以及租赁办公场所的情况

六、甲公司财务

(一)财务状况

(1)根据2011年3月25日,H市*会计师事务所有限公司,《*审字(2011)004-13号审计报告》,2010年实收本金130万元,累计亏损17.983224万元。公司总资产是115.128522万元,总负债是3.111746万元,净资产是112.016776万元。

(2)根据2012年4月25日,H市*会计师事务所有限公司《*审字(2012)第086号审计报告》,2011年,实收总本金260万元,当年亏损112.86万元,累计亏损130.84万元。公司总资产是157.183389万元,总负责是28.027539万元,净资产是129.155850万元。

(3)根据目标公司编制的2012年财务报表,2012年实收总本金670.4万元,当年亏损116.652314万元,累计亏损248.05万元。公司总资产是429.652520万元,总负债是7.30632万元,净资产是422.3462万元。

(二)法律评价

1、从三年的财务报表看,公司一直处于亏损状态。公司股份的价值等于公司净资产的价值,根据2012年的财务报表,公司股份的价值应是422.3462万元。我公司欲收购目标公司30%的股权,其实际价值应是126.70386万元。

2、目标公司未提供2013年的财务报表,以上数值会有变化,应核实2013年的财务报表,根据公司净资产计算股权的实际价值。

3、实际购目标公司的股权价格可参考历年财务状况、知识产权的运用前景等因素,综合考量。

4、具体财务状况及纳税情况还应咨询专业财会人员。

七、甲公司重大合同、担保和法法律纠纷

(一)合同、担保、法律纠纷的情况

根据目标公司提供的情况,有两项合同(1)7月天津国环热力公司供暖合同已开工;(2)石家庄发电项目合同也将于近期落地。未提供担保信息、未提供法律纠纷的信息。

(二)法律评价

合同内容无重大法律风险。无对外担保、无法律纠纷。

八、甲公司公司的劳动用工

(一)劳动用工状况

1、社保缴纳情况。目标公司只提供了2013年1月缴纳五险的凭证,未提供公司成立三年来的缴纳社保的明细。

2、员工构成:公司共有在岗人员14人,其中总经理、副总经理、部门副主管等管理层共4人;技术部7人,生产部2人,分公司1人。

3、劳动合同状况:均为三致四年的固定期限劳动合同,有三人未有劳动合同信息。

4、学历结构:本科8人,中专1人,硕士生1人,另有4人无学历信息。

(二)法律评价

目标公司提供了相产关社保证明,已依法缴纳社保。

在中国人民法院网被执行人信息查询网中查询,公司主要股东和公司管理人员未有被执的案件。

公司以技术人员为主体,劳动用工关系较短。

有基本的劳动关系管理制度。

有公司保密管理制度,公司部分股东及核心技术人员签订了保密协议。

本报告谨供本次股权收购的直接相关人员审阅。未经本所律师书面同意,不得将本报告外传及用于佐证、说明与题述事宜无关的其他事务及行为。

谨致

商祺!

[最新]最新尽职调查报告精选

自古圣贤之言学也，咸以躬行实践为先，在完成一项任务或目标后，都需要写报告。写报告时要怎么样才能写好？经典范文网小编特别编辑了“最新尽职调查报告”，更多相关内容请继续关注本网站！

安全调查报告7篇

按理说，经历过总有感悟和收获。当我们的工作任务收尾时，我们时常会使用到报告，写好报告对自己以后的工作有很大帮助。我们在写报告时需要从哪些方面考虑呢？以下是由小编为大家整理的“安全调查报告7篇”，希望能帮助到你的学习和工作！

安全调查报告【篇1】

在黑龙江省建筑工程公司文化产业园二期项目部在建设过程中，我单位职工李德辉于20xx年06月29日C14#与C22#基坑内吊运钢筋时不慎被钢筋砸伤，紧急送往医大四院江北分院救治，于20xx年07月03日抢救无效死亡。由公司人事部组织专人对事故进行调查，现将调查情况报告如下：

一、事故发生单位概况

事故发生单位是黑龙江省建筑工程公司，位于哈尔滨市松北区，是集体所有制经营形式。

二、事故发生经过

我单位职工李德辉于20xx年06月29日在文化产业园二期C14#与C22#基坑内吊运钢筋时不慎被钢筋砸伤。

三、事故的应急救援和善后处理

1、事故发生后我单位立即拨打120急救电话，在救护车未到现场过程中工地车辆将伤者送至李紧急送往医大四院救治，在运送伤者途中及抢救过程中公司总经理亲自多次到医院探望并多次表示不惜一切代价抢救伤者，但伤者于20xx年07月03日抢救无效死亡。

2、善后处理。事故发生后，由公司领导召开公司内部所有在建项目安全协调会，对伤者及家属进行妥善安置。

四、事故伤亡人数及初步估计的直接经济损失

该事故中死亡一人。

五、事故发生的原因

1.事故直接原因：李德辉违规操作，私自挂吊钩，安全意识薄弱。

2.事故间接原因：现场管理人员监管力度较弱，无现场专职监管人员。

六、事故的性质

经公司人事部调查及分析认定，该事故是违规操作、管理不善造成安全责任事故。

七、事故责任划分

1、事故直接责任：李德辉及其配合队友

李辉及其配合队友在吊装钢筋过程中，违反操作规程，未能正确挂好吊钩，是发生事故的直接原因，应当承担事故发生的直接责任。

2、事故主要责任人：公司现场负责人

公司现场负责人，没有履行好在建项目安全管理职责，进行安全教育，加强工人安全意识，造成人员死亡，属于失职。现场负责人应承担事故主要责任。

八、整改措施

为了从事故中汲取教训，提高防范能力，强化现场安全管理，防止同类事故再次发生。通过对事故的原因调查、现场了解分析，制定了以下防范整改措施：

安全处立即组织召开了各班组相关人员的安全会，加强本公司安全生产管理工作，加强对全体员工的安全教育，提高全体员工的安全意识和安全知识水平，遵守公司的各项制度，明确责任，做到“三不违”、“三不伤害”、“塔吊十不吊”。

通过此次事故我们认真吸取教训，举一反三，在全公司范围开展一次查思想、查制度、查管理、查隐患、查措施、抓整改、反违章活动，防止种类事故再次发生。提高各级人员安全生产及安全法规意识，完善各项制度和措施，防止种类事故发生。

黑龙江省建筑工程公司

20xx年7月11日

安全调查报告【篇2】

20xx年5月4日中午12点左右，一辆由华坪红砖厂自派的自卸翻斗车(云P:13531)运送红砖到由四川省泸州市建设工程公司施工的宁蒗县新城区，在新区建设住宅二期工程30栋旁卸红砖时，由于车辆后轮负荷太重，引起车辆后轮下陷，自卸车不能顺利卸出车内的砖块，司机就擅自安排下水泥的农民工沙尔哈等工人帮忙卸车，在工人卸车时，由于后车门未处置稳当，造成后车门下落，击打到下砖的农民工沙尔哈的头部，造成沙尔哈头部重伤，该公司项目部接到电话后，立即启动安全事故应急救援方案及时组织人员把伤员送到宁蒗县医院，由于伤势较重，医院全力抢救无效死亡。

12点37分，刘立国打电话到宁蒗县工程安全监督管理站报案，称工地上一人被下砖的车门打着了，在送往医院抢救，不知道是否死亡。接到报案后，县建设局分管安全的领导徐礼芳及安全监督站的两位同志李金峰和杨志平赶到事故现场进行现场勘查;同时安监局的杨新红副局长、毛应国、杨凯龙及大兴镇派出所的杨祖所长等单位同志到了现场，全面展开了“54”安全事故的调查工作和善后处置工作。下午，县人民政府和军强副县长进一步做了批示。

5月5日上午9：00时左右，县安监局召集了监察局、建设局、大兴派出所、工会等有关部门，成立了事故调查组进行调查，经过现场勘查，证人询问、查看四川省泸州市建设工程公司各种资质证书和安全管理机构、制度、教育记录等，到目前为止，事故情况已基本调查清楚，现将事故调查情况报告如下：

一、事故发生的背景情况

四川省泸州市建设工程公司是经县人民政府招商引资到宁蒗开发宁蒗新区建设的施工企业，具有《建筑施工资质证书》、《安全生产许可证书》等，安全生产机构和管理制度健全。发生事故的车辆云P:13531是砖厂自派的，运红砖到工地上卖砖给四川省泸州市建设工程公司，与四川省泸州市建设工程公司没有签订安全生产责任状。该车车主是杨文华，与司机李勇(身份证：533224198602162117)是属舅侄关系.

二、事故发生的经过

20xx年5月4日中午12点左右，云P:13531自卸翻斗车运红砖到由四川省泸州市建设工程公司施工的宁蒗县新区开发建设住宅二期30栋旁，在自卸车翻斗车卸红砖时，由于车辆后轮负荷太重，引起车辆云P13531后轮下陷，自卸车不能顺利自卸出车内的砖块。

就安排下水泥的农民工沙尔哈等工人帮忙卸车，在工人卸车时，由于上翻的后车门未处理稳当，造成后车门下落，击打到下砖的沙尔哈头部，造成头部重伤，该公司项目部接到电话后，立即启动安全事故应急救援预案及时组织人员把伤员送到县医院，经医院全力抢救，由于伤势较重，抢救无效死亡。同时报告给安监局、建设局、大兴派出所等有关部门。

三、事故造成的人员伤亡和经济损失

“54”事故造成一死一伤，其中：沙尔哈，彝族，死亡，身份证号：53322419671020xx56属四川省泸州市建设工程公司农民工;李学华，彝族，轻伤，现已经出院，属四川省泸州市建设工程公司农民工。事故造成的经济损失约30万元。

四、事故发生的原因和事故性质

根据《生产安全事故和调查处理条例》的规定和《企业职工伤亡事故分析规划》的要求，“54”安全生产事故发生的原因如下：

一、直接原因

1、运砖车辆云P:13531的驾驶员李勇违章指挥，违章作业;

2、死者沙尔哈和同伙违反操作程序，违反劳动纪律，在自卸翻斗车不能顺利自卸出车内的砖块时，没有固定好后车门，就在后车门下作业，造成后车门下落，并击打到沙尔哈的头部，至使沙尔哈死亡。

二、间接原因

1、宁蒗县建设局对该建筑企业监管不到位，存在监管漏洞和盲区;

2、四川省泸州市建设工程公司对该公司所雇用的农民工安全教育不到位，该公司农民工缺乏必要的安全知识，安全生产意识淡薄，缺乏自我保护意识，这是造成事故的根源所在。

三、事故性质

通过调查、取证后认定：20xx年5月4日上午12：00时左右发生在宁蒗县新城区二期工程事故属违章指挥、违章违规作业造成的安全生产责任事故。

四、事故责任的认定及对事故责任人的处罚

四川省泸州市建设工程公司宁蒗项目部有规范的安全生产管理制度，但没有按制度对现场的施工作业进行认真的管理、指挥和监督，在此次事故中负次要责任，根据《安全生产违法行为行政处罚办法》第四十四条第一款、第三款、第四款及《建设工程安全生产管理条例》第六十六条之规定，对四川省泸州市建设工程公司宁蒗项目部处以罚款壹万元人民币。

沙尔哈及同伙违反劳动纪律，在没有支撑稳定好后车门的前提下进行作业，造成生产安全事故，负事故的主要责任，但因沙尔哈已经死亡，同伙属于弱势群体，其处罚由四川省泸州市建设工程公司宁蒗项目部承担，不再对其进行处罚。李学华等人重返生产一线前需要接受县建设局安全生产知识教育和培训，提高安全生产意识。

五、事故防范措施和建议。

1、建议县建设局加大对建筑施工企业的监管力度，结合“全县安全生产隐患集中排查整治专项行动”对建筑施工行企业业现场管理混乱、企业从业人员安全生产意识淡薄、违章指挥、违章作业现象严重等现状，进行一次清理和整顿，严厉打击现场管理混乱和违章指挥、违章操作等行为，杜绝“54”事故相类似的事故再次发生。

2、“54”事故的发生，暴露了该企业对作业人员管理混乱，监管不到位，特别是设备和人员监管不力，通过对“54”事故的认真分析，特提出以下整改建议：

(1)明确内部安全管理分工和职责;

(2)健全内部安全生产规章制度;

(3)把安全生产责任落实到人;

(4)加强现场安全管理和设备检修;

(5)加强安全生产知识的教育和培训。

(6)加强施工现场的封闭管理和人员来往登记制度。

(7)对原材料的往来管理进行专人指挥，并跟踪督促落实。

(8)对施工现场的临时用电、脚手架、施工机具、四口五临边的防护、施工现场等部位加强管理。

调查组成员签字：

安全调查报告【篇3】

“4.23”王氏明发打火机厂宿舍楼二期井字架高处坠落死亡事故调查报告

xx年4月23日16时20分左右，在新阳工业区王氏明发打火机宿舍楼二期工程工地，厦门思明区建筑工程总公司工人在施工时，有一个小工不慎坠落井字架井底，造成一人死亡。xx年4月24日16时左右，海沧区建设局、安全生产监督管理局接到报案后，领导及工作人员立即赶赴事故现场，责令事故单位停止施工，彻底查找隐患，做好家属的安抚工作，并马上成立事故调查组，进行现场检查、笔录、调阅相关资料工作。

一、事故单位概况

厦门思明区建筑二程总公司注册地址在曾唐安龙虎南二里20号，企业注册号为:3502031070431，属集体企业，经营范围为房屋建筑工程总承包二级等，康辉阳为该公司法定代表人。王氏明发打火机厂宿舍楼二期工程造价为550万元，建筑面称约为5221平方米，为框架6层结构，该工程项目经理为吴培红，事故发生时该工程主体已封顶，外架拆除至2层半。建设单位为厦门王氏明发打火机有限公司，监理单位为郑州中兴工程监理有限公司，该项目总监为杨海平。

二、事故发生经过及抢救情况

xx年4月23日16时20分左右，思明区建筑工程总公司承建的王氏明发打火机厂宿舍楼二期工程工地，泥水班组小工陈良英(女，38岁，江西兴国人，身份证号码为:362xx3670505334)在二楼从事搅拌室内墙面贴砖使用的砂浆等工作时，没有佩带安全帽就到了二楼井字架卸料平台，二楼卸料平台安全门为自制简易安全门，陈良英从二楼卸料平台(高度约4，5米)坠落到井字架底，并伴有 “砰”的一声坠地声，此时井字架吊蓝己升到三层位置，目击工人急忙喊 “出事了”，井架操作工何春梅急忙停机。项目经理吴培红闻讯后赶快拨打”120”，由于工地位置比较偏僻，吴培红怕耽误事，直接叫甲方王氏明发打火机厂派车，安排死者丈夫曾宪才、冯文彪及其妻子等几人把陈良英送到海沧医院，到医院经抢救无效死亡。

三、事故原因和性质

(一)事故原因

1、直接原因

(l)工人陈良英本人安全意识不强，没有佩戴安全帽，致使其从二楼卸料平台安全门处摔至地面井架基础时，直接造成头部着地伤势过重死亡。

(2)井字架卸料平台安全门设置不符合要求，这是管理不到位造成坠落的直接原因。

(3) 施工机械操作不规范，不能正确使用物料提升机的联络信号。

2;间接原因

(1)思明区建筑工程总公司对王氏明发打火机厂宿舍楼二期工程项目部安全管理措施没有其正得到落实，是造成此事故发生问接原因。

(2)思明区建筑工程总公司王氏明发打火机厂宿舍楼二期工程项目经理吴培红及泥水班班组长冯文彪没有对工人进行三级安全教育及必要的安全技术交底，现场工人包括井架操作工均存在违章作业现象，是造成事故发生的间接原因。

(3)施工单位现场安全员，对施工现场检查不够细致，对施工现场违反作业操作规程的行为没有及时制止。

四;事故性质的认定

该起事故是一起施工单位没有对作业工人进行安全技术交底，现场管理不到位，工人自身防护意识薄弱，而引起坠落一人死亡四级重大安全生产事故。

五、相关单位的责任情况及处理建议

1、思明区建筑工程总公司王氏明发打火机厂宿舍楼二期工程项目部小工陈良英，安全意识差，自我保护意识不强，对该起事故负直接责任，鉴于陈良英木人在该起事故中已死亡，不予追究责任。

2、泥水班班组长冯大彪对施工现场三机工何春梅明显违反作业规程的举动不能及时发现从而导致事故发生，建议公司给予处分。

3、思明区建筑工程总公司王氏明发打火机厂宿舍楼二期工程项目部，安全生产管理比较薄弱，施工现场安全管理不到位，未能监督施工人员按操作规程作业，且事故发生后未按《福建省工程建设重大事故调查处理办法》第五条规定立即以最快方式向当地建设行政主管部门或其他部门报告。建议建设行政主管部门给予思明区建筑工程总公司在海沧区暂停承揽业务半年，并交罚金贰万元的行政处罚。

4、施工单位现场安全员吕阿民，对施工现场检查不够细致，没有及时发现工人的违章作业，建议建设行政主管部门给予暂停执业资格一年的行政处罚。

5、公司项目经理吴培红对施工现场的管理不到位，没有及时制止未经安全教育及安全培训的工人进场作业，没有落实建设工程安全生产管理关于工人要进行三级教育的要求，建议建设行政主管部门给予暂停执业资格一年的行政处罚。

6、郑州中兴工程监理有限公司对施工现场的安全监督没有落实到位，对龙门架井架物料提升机作业过程中存在安全隐患不能及时提出整改要求井监督落实，对事故发生负有一定的监理责任。建议建设主管部门给予通报批评的行政处罚。

六、事故教训和总结

为了认真吸取达起重大事故的深刻教训，杜绝类似事故的发生，针对事故暴露出的问题，提出如下整改建议:

1、施工单位、建设单位和监理单位要认真吸取这起重大事故的教训，举一反三，从思想上、制度上、管理上、措施上进一步健全完善安全生产责任制，认真落实安全生产责任制。

2、切实加强现场施工管理，严格执行规范、规程及有关规定。健全和完善备项管理制度，加强安全教育和技术培训，努力提高作业人员的素质。

3·加大施工现场的安全投入，使 “以人为木”的安全理念真正落到实处。切实加强工地安全教育管理制度的建设。

4、建议行政主管部门推行省、市推荐使用的提升设备和自动安全门在工地的使用

附：1、事故笔录

2、所调阅的有关资料

3、事故调查组人员名单

4、调查组成员会议签到单

5、思明区建筑工程总公司提供的的该次事故的补充笔录

安全调查报告【篇4】

安全大于天，隐患猛于虎，在人们生活中一定要注意安全，虽然人们生活质量显著提高，但是发达的交通来带了很多的安全隐患。机动车在道路上行驶也常常会造成交通事故的出现，下面就为大家推荐机动车事故调查分析报告，希望给大家敲一个警钟。

一.数据分析以及交通肇事案件的特点

数量有所下降，但事故发生数据仍然较大。

今年以来，全国公安交通管理部门以保安全、保畅通为目标，不断加大道路交通事故预防工作力度，上半年，全国共发生道路交通事故99282起，造成27270人死亡、116982人受伤，直接财产损失亿元。同比分别下降12%，其中，发生一次死亡10人以上特大道路交通事故15起，同比增加3起。

案件特点：

(一) 各月道路交通事故死亡人数同比保持下降。其中元旦、春节、清明、五一、端午、高考等社会关注重要节点时段发生道路交通事故导致事故死亡人数同比降幅超过10%。机动车驾驶人交通违法行为肇事导致事故死亡人数同比下降，酒后驾驶肇事导致事故死亡人数同比下降。国省道上发生事故造成死亡人数同比下降。

(二) 营运客车肇事导致的特大道路交通事故增多。15起一次死亡10人以上特大道路交通事故中，10起为营运客车肇事导致，同比增加4起。其中7起因超速行驶导致，5起为跨省客运车辆导致，部分肇事营运客车超员问题突出。如辽宁阜新“”一次死亡33人死亡的特大道路交通事故中，肇事卧铺客车自出站就超员;宁夏中卫“”一次死亡11人死亡的特大道路交通事故中，肇事客车停运期间擅自出车且超员121%。暴露出客运企业安全主体责任不落实，挂靠车辆失管失控，客运班线不合理，卧铺客车安全隐患突出等问题。

(三) 高速公路交通事故呈现上升。主要是疲劳驾驶、超速行驶、违法停车导致的追尾事故。

(四) 农村地区小型汽车事故比例上升。因违法载人、超载等违法装载、无证驾驶肇事导致的事故所占比例均高于全国同类交通违法行为肇事平均水平。

(五) 恶劣气候条件下事故增多。的道路交通事故发生在阴雨雪雾天气条件下，同比上升。

二.交通肇事案件的危害后果

交通肇事本质是对法益的侵害，宏观主要表现在三个方面：

1、对社会

交通肇事犯罪的本质表现就是体现在严重的社会危害性上，交通肇事犯罪从主观上虽表现为过失犯罪，但是对人的生命安全造成了严重的威胁，交通肇事已成为生命的头号杀手，因此，其社会严重危害性无法掩盖。首先，破坏了和谐的社会关系。交通肇事必然造成人员伤亡，从全国统计的数据来看，伤亡人数每年都占多数，这些事必会造成对家庭和谐的破坏，如果这些得不到妥善处理，必然会导致不和谐的因素存在。其次，破坏了良好的交通管理秩序。交通事故的发生，必然会导致道路交通堵塞甚至瘫痪。以全国高速公路频频发生的汽车追尾事件来说，必然会导致交通道路瘫痪，影响其他车辆的正常通行，造成不必要的经济损失和生命安全的威胁。再次，交通肇事案件对受害人造成难以磨灭的创伤。交通肇事案的发生，场面惨烈，目不忍睹，目击者作证时不愿回忆当时的场景，甚治对交通工具产生畏惧心理!

2、对家庭

交通肇事案件，严重威胁人民群众的生命财产安全，同时也给国家、社会造成巨大的经济损失，致使这些家庭痛失亲人或亲人伤残，给死者、伤者家庭造成巨大的悲痛。当从失去家人的悲痛中逐渐走出来的时候，不幸的事件又再次出现，失去亲人的家庭破碎，劳动力缺失，经济来源断了，正常生活的日子也一去不复返，接下来可能面临的问题越来越多，如孩子辍学、老人无依无靠等等，更谈不上“幼有所学、老有所乐”，也许整个家庭就塌了，何谈幸福?

3、对个人

交通肇事案件的发生，给家庭带来灾难的同时，对肇事者和受害者的个人发展也产生了巨大的影响。比如“杭州飙车案”和其他大型肇事案件，对受害者必然会造成不好的影响。甚至会毁灭个人的大好前程，导致其人生的逆向发展。同时，对肇事者本身所造成的伤害也是无法言喻的，或许一个大好青年者把未来葬送在自己的手里。所以，无论是对个人还是家庭，对社会，其危害的结果是十分明显的。

三.交通肇事案件频发的原因探究

交通肇事犯罪的社会危害性涉及社会生活的各个方面，频频发生的案件让我们有必要对其原因进行深刻探究。

(一)、客观原因

1、出行高峰事故多。6月、8月、10月、11月是发生事故的高发月，这4个月发生交通事故主要发生的时段是11时至12时、14时至15时、18时至19时，同时星期五、星期天也是发生事故的高发期，主要原因是车辆出行率高，人、车、路的矛盾突出，相应地交通交叉点多，事故隐患多。同时，交通的失控带来交通违法行为相对增多的问题。因此，强化交通秩序，调整交通高峰，解决交通管理中失控时间，是控制事故的根本性措施。

(二)、主观原因

1、机动车驾驶员。驾驶员驾驶技能的好坏、安全意识的强弱、应变能力的高低都直接影响着行车安全。其中，机动车驾驶员超速行驶、逆向行驶、未按规定让行及其他影响安全的行为是导致交通事故最严重的违法行为。同时，机动车驾驶员酒后驾驶、违法占道行驶、无证驾驶是引发交通事故的又一重要原因

2、非机动车驾驶员。在我国多种交通方式并存，有自行车、电动车等，骑车人对道路交通安全的影响也很大。国民交通安全意识和自我保护意识不强，尤其是上下班高峰期，急于赶路，经常发生乱闯红灯、抢行猛拐、骑车带人等行为，这不仅扰乱秩序，也威胁自身安全。

3、行人。行人交通是我国交通构成中的重要组成部分。行人交通安全意识不强，导致不走斑马线、闯红灯、翻越护栏、与机动车辆抢道，这与有关部门法律宣传不到位有关，交管部门应当加大针对行人的交通安全预防工作，通过采取专人管理等方式引导行人安全通行，改善行人通行条件，引导行人养成自觉遵守道路交通法规的良好习惯，努力减少和消除行人事故隐患。

4、车辆作为道路交通的主要工具和重要载体，其性能、质量、状况等对交通安全影响极大。交通肇事案件的发生多是由存在安全隐患的“病车”上路行驶导致的，交管部门对机动车辆的管理不严格，驾驶员或车主不做定期检查或维护，致使许多制动系统不良，存在交通安全隐患的车辆上路行驶，从而对交通安全构成极大的威胁。

5、道路是供车辆、行人交通活动的基础设施，是道路交通的物质基础之一，也是经济发展的重要保障。道路宽度、线形、路面质量及交通设施等不同程度四、抑制交通事故频发的应对对策

随着经济的发展，社会进步，在各个方面针对交通肇事案发的原因进行探究，制定与之对应的解决对策，大力减少交通事故的发生，从高发到基本遏制到逐年下降的目标，真正使人、车、路协调发展，道路交通安全状况步入良性循环的轨道。

1.交通安全教育

(1)、开设交通安全法规课。我国目前的交通安全教育，通常只是采用交通安全宣传、举办驾驶人员学习班、交通民警到小学讲课等形式，除此之外，主要是依靠车管单位进行经常性教育。在此基础上，教育部门应当积极配合交通安全教育，努力实现“交通法规进课本”的目标，加强交通安全教育，提高全民交通安全素质，从而在源头上遏制交通事故的发生。

(2)、规范机动车驾驶学校。打击当前驾校为招揽生源恶意进行价格竞争，导致出现缩减学时、降低教学质量，个别驾校仍有无证执教的问题，被取消资质仍以各种名义暗中挂靠经营等行为，从严惩治。

(3)、加大宣传教育力度，强化驾驶员的安全意识。车辆管理部门和交管部门应该加大宣传教育力度，加强对驾驶员的思想教育，避免只罚不教、只罚不训。教育驾驶员自觉遵守交通法规，做到安全行驶。同时要加强对非机动车驾驶人员及行人的安全教育工作，增强公民的安全意识和自我保护意识，从而减少交通事故的发生。

2.加强道路安全基础设施建设

随着车辆的不断增多，道路设施是否完备对交通安全有着至关重要的作用，所以，必须加强道路安全设施建设，以及配套设施，如路灯、交通灯、交通标志、标线、隔离带、过街天桥、地下通道、电子警察、测速装置等。通过设施建设的完备，可以达到减少案件发生率，降低事件的发生可能性。

3.严格交通执法

对交通肇事案件，应该加大执法力度，严格执行道路交通安全法以及相关的法律法规，严厉打击违章驾驶、酒后驾驶、超速驾驶、无证驾驶、驾驶病车上路等违反交通法规的行为，加大对违章行为的惩处力度;对构成交通肇事犯罪的行为人，尤其是肇事逃逸的案件，交通管理部门和公安机关要依法追究其刑事责任，避免以罚代刑。

4.完善交通法律法规的设置

随着中国法治国家的建设的不断发展，学要建立相应完备的交通法律法规体系，最近新颁布的?道路安全法?等一系列法律，有效地减少了交通肇事案件的发生，同时也给交通案件的处理和审理带来的诸多好处，法律法规的不断完善，能够帮助交通事故的减少，加大对交通肇事逃逸事故的惩治，完善法律体系，达到威慑交通肇事犯罪的发生，有力的惩治犯罪的发生。同时也加强中国法治社会的建设，进一步完善中国法律法规体系。

通过对交通肇事案件的分析和探究，我们对交通肇事案件的加深了解和深刻认识，希望交通事故案件的大量减少，保障人民群众的生命财产安全，稳定社会，促进社会的和谐的发展。通过这些政策，达到降低案件发生率，进一步加强交通安全的治理和管理，促进道路交通的建设，完善道路交通的设施建设，为我们的未来增添一份美好。

安全调查报告【篇5】

20xx年机构改革完成，新组建的食品的药品监督管理局以全新的精神面貌，全新的监管方式出现在公众面前。俗话说：“民以食为天，食以安为先。”食品的安全事关广大人民群众饮食安全和身体健康，也直接关系到社会安定与和谐。为了更好地了解我县食品的行业发展现状，全面分析食品的行业面临的困难和存在的问题，研究解决问题的对策与思路，促进xx县食品的行业更加健康、稳步、持续地发展，我局对我县食品的行业进行了认真调研，形成以下调研报告：

一、xx县食品的行业基本情况

我县现共有注册餐饮服务单位910户，未取证的小餐饮店212户；食品的流通经营主体1040户，未取证的小食品的店621户家；食品的生产企业26家，未取证的小作坊201家；未取证的食品的流动摊贩100余户；不规则分布在全县各个乡镇。随着食品的产业的快速增长，我县食品的行业呈现良好发展势头，涌现出了一批名优产品，包括麻辣牛肉、飞龙面、龙女酒、盐皮蛋等；西南商圈著名零售商企业重百商城看中xx县消费潜力，在沿口镇开设两个零售店；印山假日酒店、渝源庄、雪花啤酒风情街等餐饮业领头羊和餐饮服务示范街则通过以点带面的方式，助推我县食品的行业又好又快发展。

二、xx县食品的安全现状及存在问题

20xx年，我局为摸清食品的安全现状，抓住食品的亮剑行动的契机，集中查处了一批食品的违法犯罪行为，后续又多次开展专项整治工作，包括食品的添加剂、大米、白酒、饮料、食用油、肉及肉制品专项整治等多个方面，形成查处一案，震慑一方，教育一片的作用。截止目前，我局共计办理食品的生产经营违法案件127件，罚没款合计23.33万元。同时，为了严防食品的安全风险，根据市局年初下达的食品的抽样方案和我县实际情况，我局共计开展民生工程抽样96批次，不合格6批次，合格率97.8%；开展监督抽样55批次，不合格32批次，合格率41.8%；对抽样不合格的产品，一律按照法律法规相关规定实施行政处罚。我们清楚认识到，我县食品的安全总体现状较往年有所提升，但安全形势依然不容乐观，具体表现在一以下几个方面：

（一）食品的安全监管力量薄弱。一是监管人员数量少。按照“三定”方案，全局共设立编制80个，到位人数46人。从事食品的安全监管的人员紧紧23人,食品的安全监管面积大、战线长、监管基础薄弱、动态性强，同时食品的行业兼具从业人员素质较低、流动性强的特点，现有监管人员即便超负荷工作，也不能达到监管率100%。二是监管设备缺乏。目前我局共有快检设备2套，只能针对极少部分品种做基础检测，面对琳琅满目、品种繁多的食品的，我们执法人员绝大多数时间是采取凭经验肉眼看、鼻子闻、手摸和检查购物凭证等方式来辨别假劣产品，支撑食品的安全工作的物质技术力量无法保障，难以及时发现，及时查处违法违规行为。三是办公场地受限。我局共设立6个监管所，为我局的派出机构，办公场所在监管所乡镇府所在地划转，但目前无一个正常运转，监管所缺乏电脑、打印机、执法车辆等一系列办公设备。

（二）食品的安全隐患突出。一是经营者食品的安全意识淡薄，隐患突出。食品的行业准入门槛较低，从业人员绝大部门来自农村或者是城镇下岗职工，文化水平相对较低，食品的安全意识淡薄，未实行进货查验及台账登记、索证索票制度或者记录、索证索票不全，不能及时处理超过保质期的食品的，基本的食品的安全知识缺乏，留下巨大的食品的安全隐患。二是消费者食品的安全意识不高，维权困难。在我县很多消费者没有基本的食品的安全意识，特别是一些老人、小孩在购买食品的的时候，基本不会看生产日期、保质期、厂名、厂址这些标识，这就给一些不法经营者可乘之机；而部分经营户往往不会主动提供发票和小票，一但出现问题，维权就会比较困难。三是农村食品的市场名目繁多，秩序混乱。农村食品的市场上廉价食品的琳琅满目、山寨食品的品种繁多，因农村消费者普遍对食品的安全知识知之甚少，加之我局食品的安全监管力量薄弱，农村食品的市场和城乡结合部是低价劣质食品的的倾销地，农村消费者也是假冒伪劣食品的的直接受害者。

（三）食品的经营缺乏有序竞争。一是食品的生产经营户分散不成规模。我县食品的经营店分布范围相当广，从城区到几人、十几人聚集的农村居民点都有食品的生产经营户；但绝大多数规模都不大，有两张桌子就组建一个小餐馆，有几十包小食品的、几瓶酒、几包糖果就能构成一个小食杂店，有简单生产工具在简陋的棚户内搭建的小作坊，同时，很多农村地区的餐饮服务单位及食品的流通经营户未取得相关的证照，小作坊也未到监管部门实施备案管理，这给职能部门监管带来较大难度。二是食品的行业小、散、乱、差问题凸显。食品的行业作为一般的'服务业，普遍投入不大，技术含量偏低，尽管完全由市场竞争来选择，但由于缺乏政府的有效引导，普遍存在小、散、乱、差等问题，缺乏有序的竞争力。除进行注册登记的餐饮服务单位、食品的流通经营户、食品的生产企业及已实施备案管理的小作坊外，食品的流动摊贩随处可见。因不能对未获证或登记的食品的生产经营户进行食品的原辅材料、制售过程、环境卫生状况进行监督控制，所生产销售食品的质量安全隐患大。

（四）食品的安全监管难度大。一是监管依据缺乏。20xx年全省对食品的生产经营主体进行了系统调查统计，但针对“四小”的监管办法依然没出台，执法人员在实际执法过程中可适用的法律条款不明确，在执法过程中不具有可操作性。二是监管对象数量庞大。我局负责除食用农产品进入流通领域的整个食品的市场的监管，涵盖食品的生产、食品的流通、餐饮服务、集贸市场的监管，监管对象适量庞大。三是违法成本较低。目前针对食品的安全的主要法律法规是《中华人民共和国食品的安全法》及《食品的安全法实施条例》，相关法律责任条款折射出我国食品的行业违法成本较低，获利空间较大，违法成本远低于违法收益，故意违法现象频发。四是监管责任分工不明。今年“毒豆芽”事件屡见报端，一度被推至舆论的风口浪尖，其主要原因是监管责任分工不明，豆芽监管处于真空地带。

（五）法律宣传效率低下。一是法律宣传惠及面窄。我局虽每年都借助3.15、食品的安全宣传周、科技宣传日等重要时间节点开展食品的安全相关法律法规及食品的安全知识宣传活动，但是受惠面基本集中在城区和乡政府所在地，广大农民群众未能及时获知食品的安全相关知识，食品的安全意识低下。二是普法教育未能跟上。在实际监管过程中，我们发现很多食品的经营商家犯了法都不知自己触犯了法律，不知自己的行为是违法的，有的认为只要罚点款就能了事，这些都反映了普法教育和宣传力度远远没有跟上。部分经营户以经济利益为中心，对食品的安全电子溯源、索证索票、进销货台账等管理制度思想认识程度不够，嫌麻烦，消极应付。有些消费者的自我保护意识不强，购买食品的时不看生产日期、保质期、不看合格证、不查证验证，发生消费纠纷时维权意识也不强。虽然我局每年都对食品的从业人员进行食品的安全相关法律法规知识培训，但部分食品的从业人员责任心差，操作随意性大，与法律法规的规定相差甚远。

三、存在食品的安全问题原因分析

我县食品的安全问题纷繁复杂，食品的安全隐患突出，究其原因有以下几个方面：

（一）人、财、物力支撑不足。一是人力资源不足。机构改革后，我局编制空缺数目大，人员迟迟没能到位，现有人员是多部门整合而来，食品的安全监管业务需经历学习期、磨合期、熟练期三个阶段，食品的安全问题也会经历一个集中爆发期。二是物力支撑不足。目前我局办公设备、执法装备严重匮乏，严重制约了全县食品的行业的监管，为食品的安全隐患埋下伏笔。三是财力保障不足。政府在食品的安全领域投入少，抽检经费缺乏，发现可疑食品的不能及时开展抽样检验，锁定证据，致使执法监管陷于被动状态。

（二）食品的行业管理水平低下。一是食品的行业规范化程度低。我县现有食品的生产经营户几乎都采用家族管理，家庭中不同的成员在食品的生产经营不同环节担当不同角色，控制着原材料采购、生产加工、出厂销售各个环节，在实际操作中不严格遵守操作规程，主要依靠经验，随意性较大，不能从源头保证产品质量安全。二是食品的行业标准化程度不高。食品的生产企业虽然都制定相应的产品执行标准及管理制度，但是在实际检查中发现企业受文化素质、成本等各方面的影响，不能按照既定的标准和制度严格实施，主要表现在食品的生产从业人员工作服鞋帽穿戴随意、购销记录不全面、食品的添加剂采购及使用记录时有时无、产品出厂检验更是形同虚设，同时生产企业食品的安全管理人员缺乏，对食品的安全的重要性认识不足，食品的安全风险较大。

（三）食品的安全监管手段平庸。一是执法监管各自为政。食品的安全监管是一项系统工程，涉及多个职能部门，但从多年的监管履职情况来看，各部门联合执法频率低，信息互通量少，震慑效果不佳，不能及时消除食品的安全隐患。二是社会参与度低。现阶段是食品的安全问题的集中爆发期，特别是部分制假售假窝点为躲避执法检查，隐蔽于居民小区、采取非工作时间或夜里开工，紧紧依靠执法人员的日常巡查难以及时发现，劣质食品的流入市场，食品的安全隐患较大。大部分群众知晓此事，但不会及时向食品的药监部门、公安机关举报，导致违法分子逃脱法律的制裁。

四、加强我县食品的安全监管工作的对策及建议

（一）充实监管力量，做好安全保障。机构改革后，食品的监管范围广、面积大，而执法人员及执法装备却不能满足实际执法的需要，各乡镇食品的药品监管所不能正常履行监管职责。希望上级政府能加快充实食品的监管队伍的速度，充分发挥乡镇食安办的作用，并在乡镇、村社区聘任食品的安全协管员，配合监管部门开展食品的安全监管工作，进一步加大对食品的监管的投入，配备精良准确的食品的监管设备，在食品的安全监管上形成合力，保障食品的安全。

（二）加大宣传力度，提升安全意识。一方面各级政府要充分发挥媒体、舆论的导向作用，宣传食品的安全相关知识，普及食品的安全相关法律法规，提升群众食品的安全消费意识、维权意识，增强防范能力；另一方面我局继续加大对食品的生产、流通、餐饮经营业主的食品的安全培训及教育工作，进一步提高食品的生产经营业主的自觉性和自律性，增强企业法人的第一责任人意识、法制意识、社会公德意识，把好食品的安全“准入关”。

（三）构建信息平台，筑好安全防护。一方面要重视食品的安全信息网络建设，将有关食品的生产经营单位、小企业小作坊的基本信息在各职能部门互相交流通报，加强沟通协作，做到资源共享、信息互通、动态管理，共同筑好食品的安全监管的“防火墙”。另一方面各级媒体要引导群众加入食品的安全监管队伍中来，发现问题及时拨打12331投诉举报电话，形成社会共治的良好局面，让不法分子无容身之地。

（四）加大监管力度，消除监管盲区。一是严格市场准入，对达不到卫生条件要求的食品的单位坚决不予以发放证照，对经营条件十分差、安全隐患十分严重的无证经营单位坚决取缔。二是加大惩处力度，对于食品的安全违法行为要重拳出击，发现一起查处一起，绝不手软。三是加大食品的生产企业、学校食堂、大型商超、承办宴席单位的监管力度，进一步落实各项食品的安全制度，明确各单位法人是食品的安全第一责任人，牢固树立食品的安全意识。四是开展日常监管和专项整治，确保履行职责全面到位。对违法犯罪分子要用重点治乱，绝不能心慈手软。五是突出重点环节，加大打击力度。对非法添加非食用物质、滥用食品的添加剂、食用过期劣质食品的生产加工食品的、猪肉冒充牛肉等食品的安全重点环节下大力气查处，坚决打击食品的违法犯罪行为。

（五）创新监管方式，提升监管水平。执法人员在执法过程中要牢固树立以人为本的监管方式，坚持严格执法和优质服务相结合，在加强监管的同时，大力强化服务，做到监管于服务并重，寓监管于服务中，通过监管体现服务。为方便食品的流动摊贩的监管，建议县委政府在食品的流动摊贩聚集地划定一块食品的流动摊贩集中区，实行统一管理，消除食品的安全隐患，夯实食品的安全基础。

（六）加强队伍建设，提升人员素质。素质建设是执法队伍建设的核心问题，没有高素质的执法队伍，就不可能有高水平的执法工作。我们应注重把学习与实践相结合，加强执法队伍的素质建设。一是转变执法作风，树立良好执法形象。坚持以立党为公、执政为民为核心，以全面推进依法行政为目标，以人民群众满意不满意为标准，把先进性教育与开展整顿思想、整顿作风、整顿纪律结合起来，引导每个执法人员都来深入思考：作为食品的监管部门的人员，怎样通过做好本职工作来实现中国梦的要求。二是对执法人员进行严格的法律知识、专业常识以及执法行为规范化的培训工作，把法律法规的系统学习作为工作中的常修课和必修课，加强对法律深层理论的认识，提高执法质量。三是在系统学习的基础上，加强实际运用和实践锻炼，把学到的知识转化为规范和指导工作的实际能力。

（七）加强行业自律，构建信用体系。我局在摸清家底的基础上，要层层落实食品的安全责任，签订食品的安全目标责任书，把责任落实到每一个生产经营户负责人身上。同时我们要加强行业自律体系和信用体系建设，建立和完善食品的安全信用评价、食品的安全信息披露、食品的安全信用管理等制度，增强全社会的食品的信用意识，营造良好的食品的安全信用环境，杜绝故意违法现象的发生。

（八）加大监管投入，构筑安全保障。县级人民政府应加大财政资金投入，解决我局及监管所、检验检测中心无办公场所的实际困难；同时拨付专项资金采购检验检测设备，让县级食品的药品检验检测中心正常履行检验检测职责，发现问题，立即抽样检验，检测出问题，及时查处，消除食品的安全隐患，构筑食品的安全新防护。

安全调查报告【篇6】

部门：烘干车间

日期及时间：20xx年10月23日凌晨01：30时左右。事故地点：干渣半成品库库顶输送带处。

事故受害者及工种：何阿夫（辅助工）

据目击者供述事故经过情况：

事故发生于20xx年10月23日凌晨01：30时左右。烘干车间傅禄平、余道峰、何信华、何阿夫那天正好轮着上夜班，因半成品库输送带经常出现跑位，必须随时有人上去调节，凌晨01：00时点整，辅助工何阿夫上爬梯道库顶调节输送带，接近半小时后何信华也上去调节，之后何信华准备下车间干别的活时，对何阿夫说你的脚痛尚未完全好，上房不便还是让你留在这里看管调节吧！车间活由我下去干，但你在这里要注意安全，何信华说着就转身下爬梯。

没隔多少时间，何阿夫发现输送带滚筒上积着厚厚一层干渣，并且输送带干渣也向外泄露，何阿夫就赤手空拳没拿任何工具，只套着手套，就伸出手去挖滚筒粘积的干渣，刹那间，其右手就被输送带滚进并紧紧夹在输送带与滚筒之间，这时何阿夫就大声呼叫，不行啦！不行啦！当何信华下爬梯没几格时就闻到何阿夫的呼叫声，何信华感觉何阿夫肯定出事啦，就急忙转身爬上库顶，一看果然，阿夫出事啦！见其右手牢牢夹在输送带里，对阿夫说，我马上就下去叫傅禄平关电，那时何阿夫本人也用左手取出手机拨通傅禄平电话，说我手被输送带滚进啦！当傅禄平接到何阿夫电话时是凌晨1：36分，傅禄平就立即

切断所有电源，那时余道峰也闻听有所不妙情况，很快飞奔过来一起上房顶，并拿过傅禄平手机（余道峰手机在铲车上来不及拿）拨通120救护中心电话。随即又拨通陈经理电话，汇报事故大致情况，特别是阿夫右手被夹在输送带里是否采取割断方法也作了汇报。约1：50时虞总、陈经理下令，叫我们用最快速度把输送带割断，询问何阿夫伤势情况，要立即送医院住院治疗，当时磨机车间夜班全体同志也一起上库顶想最好最快办法，最终就叫机手割断输送带取出何阿夫右手，从事故发生到救护车到现场约时隔1小时，那时我全体夜班员工真正发扬了团队精神，用尽全力把何阿夫同志从库顶背下到上救护车去舟山医院住院治疗。

本次安全事故分析、及吸取教训：

由于何阿夫同志在这次安全事故中赤手空拳在输送带滚筒上用双手挖粘积的干渣，缺少自我保护意识，导致发生安全事故，公司希望全体员工在今后的工作中，要吸取这次事故的教训，严格按照各工种的操作规程进行操作，认真执行10月25日下午召开的安全生产会议精神。一旦发生安全事故对个人带来精神和肉体的痛苦，对企业造成经济损失，我们知道平安能带来幸福和美好，每个人必须时时刻刻注意安全，使安全事故降到最低限度。

特此调查

舟山市汇邦建材有限公司

20xx年10月31日

安全调查报告【篇7】

根据区人大常委会的工作安排，今年8月，在陆华英副局长的领导下，教育、文化、卫生、少数民族华侨工作委员会对我区进行了食品安全调查。本次调查走访了区市场监督管理局(以下简称区市场监督管理局)、区农业局、区卫生局、刘杰街、双浦镇等单位，听取了各方面的介绍、意见和建议。我们还听取了区教育局关于校园食品安全的书面报告和区住建局关于建筑工地食堂管理的书面报告。现将调查情况报告如下:

一、基本评价

近年来，区政府和相关职能部门高度重视食品安全。围绕实施《食品安全法》、《浙江省实施〈食品安全法〉办法》和上级有关加强食品安全的规定，切实加强综合协调，落实监管责任，突出重点环节，强化监督管理。他们在保障食品安全和人民群众切身利益方面做了大量卓有成效的工作。整个地区的食品安全形势保持稳定。

(一)领导层高度重视新监管体系的初步形成

一是机构改革有序推进。5月26日，XX区市场监督局正式成立。原市工商行政管理局西湖分局、美国食品药品监督管理局区、市质监局西湖分局的职责并入新成立的区市场监管局，与XX市工商行政管理局枝江分局合署办公。对食品安全的直接监管已经从原来的六个部门减少到现有的农业和市场监管两个部门。

二是监管网络基本建立。按照“地方政府负总责、部门各司其职、企业为第一责任人”的监管原则，围绕食品安全目标责任要求，将食品安全纳入区政府年度综合评价内容。在所辖城镇和街道成立了食品安全领导小组，向乡村和社区派驻了食品安全协调员(联络官)，并在各级签署了食品安全目标责任书。

三是加强环节监管。根据监管工作的不同环节，不断完善农产品养殖、食品生产加工、流通、餐饮消费等环节的相应监管措施，注重从源头入手，加强全过程监管。

(2)积极履行职责，人大建议得到落实

第一，落实监管责任。落实省、市、区人大20xx年食品安全“一法两规”执法检查和20xx年“回望”工作中提出的“加强监管责任机制建设，消除监管缺口，加强宣传教育”等建议，不断完善监管体系建设，始终保持强监管的高压态势。

第二，特别关注过渡期的工作秩序。做好功能调整前后的整合衔接工作。落实区人大常委会提出的“机构改革职能调整到位前，各有关部门将继续按原职责分工实施监督”的要求，确保过渡期工作不松散、不连续、不混乱。机构调整后，新成立的市场监管局迅速制定了《改革过渡时期内部管理条例》，对全体员工进行了专业培训，稳定了过渡时期的工作秩序。

三是推进议案的实际办理，认真办理20xx年区人大二号议案和区政府三号实际项目。目前，相关农贸市场改造升级正在按计划进行，完善食品安全检测体系的设备采购已基本到位，检验室升级改造工程正在进行，食品安全信息公示系统建设、食品检验批次和人员培训如期完成。

(3)大力整顿和不断净化市场环境

第一，积极开展专项行动。开展食品安全百日严打，积极营造氛围，实施严打整改，实现难点突破。开始现场销售，在农贸市场销售食品。对重点场所和品种进行检查，约谈违法企业，依法查处违法行为。有的乡镇街道结合全村拆迁，建立无违章建筑的村庄，建设美丽乡村等。，大力开展无证和无照小餐馆的整治。留下试点工商营业执照、食品流通许可证和餐饮服务许可证“三证联办”，方便群众办事情。

第二，积极应对突发事件。媒体报道食品安全突发事件后，迅速成立专项行动小组，启动“检查涉案单位、筛选重点单位、调查相关行业”的应急处理程序。查处包装食品问题，封存问题原料，类比完善管理机制。

第三，积极整改突出问题。按照20xx-2017年学生饮食放心工程三年规划要求，对辖区内各类学校219个食堂进行了监督检查，加强了施工现场食堂管理，加强了学校饮用水质量安全监管，并对水样进行了连续检测。开展校园及周边地区食品安全专项整治，查处无证小餐饮(食品)店，采取针对性措施加强监管。

二、困难和问题

(1)监管要求执行情况仍有差距。

第一，部分功能没有调整到位。虽然目前的食品安全监管模式得到了有效优化，但一些单位的职能没有移交，人员和技术力量没有移交，导致监管领域空白。比如监管职能调整后，农业部门的监管职能增加了农产品储运、生猪定点屠宰、乱宰查处等新职能，但具体措施和保障力度还没有相应到位。

二是部分处置程序不明确。比如食物中毒事件本来是由卫生部门处理的，但是经过机构调整，在食物中毒事件的调查和处置中，谁该接受消费者举报电话，谁该调查涉案人员和就餐场所，相关程序和程序至今尚未明确；再比如，由于职能调整，目前餐饮牌照发放前对员工的培训处于放任自流的状态。不清楚这种必要的训练工作是否应该抓，应该由谁来抓，现在应该用什么方法抓。

第三，食品安全综合协调不够。虽然相关部门在区食品安全委员会的统一指导下和谐沟通合作，但机构职能调整后，当出现一些程序不清、标准不清、职责难以落实、需要各部门配合的事项时，食品安全委员会及其办公室的统一领导和综合协调力度仍然较弱，分配的主动性和权威性仍然不足。

(二)监管机构和技术力量仍然薄弱

一是区级专业监理队伍实力不足。区食品药品监督大队仍处于组建阶段，单位未通过公务员管理审批，人事关系未完成，执法主体资格未确立，执法人员严重不足；到目前为止，我区没有独立从事农业行政执法的机构和人员。面对农业违法行为，执法效率低下，难以形成威慑力量；区市场监管局成立后，计划在区内11个镇、街道设立11个市场监管办公室，目前仍在进行中。

第二，基层网络的作用没有得到充分发挥。虽然区、镇街、村层层签订了食品安全目标责任书，但镇街食品安全评估细则在区一级不够明确，镇街、村对这项工作不够重视。基层食品安全管理力量多为兼职，工作变动频繁，相应的工作职责不够明确，落实不到位，工作还比较被动。

第三，检测体系不完善。随着新技术在食品生产经营中的加速应用，特别是假冒伪劣的隐蔽性和技术水平越来越高，原有的“眼、鼻、手”的传统监管方式已经不能适应；目前，我区的农业、市场监管、疾病控制、农贸市场、农产品生产基地都负责检测任务。各部门专注于逐年快速增长的检测任务，但人员和资金没有相应增加；我区没有专业的农产品检测机构，委托检验的资金没有完全落实，委托检验期限为15-20天。但蔬菜、对虾等农产品采收期短，批次多，往往导致出具检测报告时出现不合格批次农产品已售罄的现象。

(3)食品安全风险依然很多

第一，无证经营仍然是社会强烈反映的问题。市里的村子里，要拆迁的地区，我们区的一些校区，还是有大量无证无照经营的餐馆。根据调查数据，校园周边有700多家不正规牌照的食品经营门店；郊区和农村仍有相当数量的无证农贸市场和小蔬菜摊难以取缔。比如枝江地区有14个无证经营的村办农贸市场，其中4个几乎都是露天市场；虽然有关部门开展了多次专项整治行动，查处无证食品生产经营，但由于各种原因，效果仍然不明显。第

二，“低、小、散”食品生产者的管理没有根本改变。全区农产品农民在小型农资商店和流动摊贩购买不符合要求的农药、兽药的现象依然存在；水产养殖中，农民自拟饲料较多，添加剂成分难以掌握；死猪乌龟的处理还是比较随意的；在我区的食品生产企业中，80%是从业人员不足10人的小企业，还有大量的家庭作坊式食品生产加工户。目前，这些地方的监管仍然难以实施，存在重复和集中的问题。

三是网络食品经营行为成为新的监管难点。随着网上购物的兴起，利用互联网从事食品经营的逐年增多，虚假宣传、无证无照、无地址等现象屡见不鲜，给监管工作带来新的挑战。比如最近媒体报道的翠园街九连庄地下快餐“黑作坊”，一些无牌小餐馆利用监管漏洞在网上订餐，大量出售没有质量保证的快餐。

第三，一些建议

(1)加强组织领导，构建顺畅有序的监管体系

第一，加强对机构改革的领导。要牢牢把握这次机构调整的机遇，认真贯彻国务院和各省市的指导意见，做好调查研究，结合西湖实际，注重创新，努力构建平稳有序的食品安全监管体系；要研究详细改革的总体方案，参与机构调整、职能调整和人员调动的单位要从三套方案中重新界定职能，以适应新的工作要求。目前，市场监管局的机构职能已经明确。农业部门承担新的监管职能后，应明确机构设置和人员安排。

二是认真落实监管责任。监管体系调整后，监管部门要主动适应，创新方式，加强培训，落实各部门监管责任和生产经营者主体责任，加强风险预警，完善食品安全监管各种机制；要按照无缝对接的原则，密切部门之间的合作与联动，建立农产品产地管理与市场准入管理之间的联系；相关部门要各司其职，形成与监管部门紧密配合的联动机制，严格防范区域性、系统性食品安全风险。

第三，建立和完善长效机制。充分发挥食品安全委员会食品安全办“统筹兼顾、协调各方”的作用，实现各部门统一指挥，加强工作保障，落实工作经费，从制度和机制上保证食品安全办的协调效率和协调权限；要畅通食品安全投诉举报渠道，完善投诉举报工作机制，充分发挥市场机制、社会监督和行业自律作用，建立健全督促生产经营者履行主体责任的长效机制；要认真总结150平方米以下小型餐饮场所工商营业执照、食品流通许可证、餐饮服务许可证“三证联办”取得的经验，适时在全区推广；要加强行政执法与刑事司法的衔接，严厉打击食品犯罪。

(2)加强资源配置，实施专业高效的监管保障

第一，加强监管力量的整合。加强人才力量普遍不足的对策研究，根据相关法律法规和政策，对不到位的核号要尽快落实到位；工作职能转移，人员编制同步转移，做到“人随事变”；利用职能调整的契机，整合各部门人员，集中专业人员，开展针对性培训，提高监管团队的综合监管能力；原工商、质监、卫生等部门应及时整理食品监管档案信息，统一归档，确保信息和资料的完整性，实现信息共享，提高监管效率。

二是加强基层网络建设。按照重心转移、前移的原则，理顺乡镇、街道、村基层监管体制，明确基层食品安全管理(共管)的职责、工作要求和考核规则，提高乡镇、街道、村队伍素质，形成横向到横向、纵向到底的基层食品药品监管工作网络。

第三，加强检测体系建设。针对我区食品安全检验检测体系不完善、检测资源分散的情况，应加强各种资源的统筹协调和整合，完善检验检测手段，充实专业技术人员，避免重复采样，增强综合检验检测能力；完善政府购买服务等。，及时将不具备区级检测能力的产品送第三方检测机构检测，并给予资金保障；监督和指导食品生产经营企业加强检验检测设施建设，确保源头安全。

(3)加强困难治理，维护安全规范的监管秩序

一是加强对“无证无照”的监管。以农村、郊区、周边校区为重点，以小规模、劣质无证食品生产经营场所为重点，以群众举报多、反响大的食品为重点，结合“三改一拆”、“美丽乡村”、“无违法建设”等。，联合开展专项整治和执法检查；对于无照经营的业户(如小区商户、违章建筑、拆迁街区等。)认为由于各种原因无法认证，短期内难以取缔的，要提出更加科学、合理、可操作的对策和管理对策；将现有的不能取缔、难以规范、必须保留的“无照农贸市场”和“小菜店”纳入食品抽检和日常巡查范围，引导和规范其购销的各个环节，加强监管；进一步规范注册农贸市场经营管理行为，突出公益性，增强竞争力。

二是加强对“低、小、散”食品生产者的监管。深化食品安全示范创建活动，提高农业生产、经营、储存、运输和销售的引导能力；加强农业标准化示范基地建设，进一步提高基地示范效果，以龙头企业和专业合作组织为主要载体，提高养殖组织化程度，促进农业生产规模化、标准化发展；加大创建食品安全示范镇(街道)、示范村(社区)、示范店和食品安全管理示范单位的力度，按照创建标准和要求落实创建措施，扩大覆盖面；创新思路，发挥基层网络作用，注重发现问题及时解决，重点加强对不配合监管的生产经营户的动态监督检查，督促其自觉按照食品安全要求开展生产经营活动。

第三，加强对“网购食品”的监管。加强对新情况、新问题的研究，适应时代变化，将网上订购等一些新兴业态纳入管理范围，督促食品安全相关网络平台配合监管部门，加强对食品供应商资质和经营环境的审核评估。同时，加大对网络食品安全违法行为的处罚力度，明确更具可操作性的制度和更严厉的处罚，防止食品安全事件发生。

教育实习调查报告集锦7篇

纸上得来终觉浅，绝知此事要躬行，为了更好的开展下一阶段的工作，我们通常会使用到报告。你知道怎么撰写一篇标准的报告吗？经过收集，小编为您献上教育实习调查报告，敬请浏览以下网页内容！

教育实习调查报告(篇1)

省教育厅：

农村中等职业教育是面向全民的就业教育，也是弱势教育。发展农村中等职业教育有助于解决"三农"问题，有助于加快国家工业化、城镇化进程，将人口大国转化为人力资源强国，对于提高农村劳动力素质，调结构，保就业，促进经济平稳较快增长，建设社会主义新农村都有重要意义。我们罗田县教育局根据政协全国委员会办公厅(政全厅函【20xx】282号)文件精神和省教育厅指示，围绕我县农村中等职业教育的现状及发展中存在的问题、县政府对中职教育的管理、中职学校与初中及大学的衔接、我县中职学校产学结合情况、我县职业教育的社会服务功能、在农村中职学校实行"两免一补"的可行性、我县落实教育部建设全国千强示范中职的情况、对农村中职及职业教育发展的宏观政策建议，认真组织调研。

现将调研情况报告如下：

一、我县农村中等职业学校的现状：

全县职业教育以罗田理工中专为主体，该校的发展现状是：

基本办学条件：学校现占地面积250亩，建筑面积8.8万平方米。同时正在县工业园区建立实习实训园，占地40亩。现有各类在籍学生9538人，教师302人(含聘用教师42人)，其中专任教师228人，"双师型"教师16人。有各类实习实训室21个，多媒体教室6个。学校现开办有数控技术、电子技术、机电技术、计算机应用、工商物流等17个专业，其中数控、机电、电子、计算机被评定为省级骨干专业，计算机专业为湖北省品牌专业。

学科专业设置：学校校现有综合高中、信息技术类、机械电子类、财经护理类、艺术师范类、管理服务类等六大专业群二十余个专业，涵盖成人本、专科(电大、师训)，高等职业教育(与国家示范高职院校—武汉职业技术学院联办罗田教学区)，中等职业教育，对口高考和短期职业技能培训等多种教育类型。专业设置符合市场需求和我县实际。

教育教学质量：学校教学质量得到用人单位广泛认可，教学特色突出，成果丰硕。在市以上各类技能大赛中，共获得了560余个奖项。在20xx年国际办公软件大赛中潘盼同学获湖北省满分第一名，亚太地区决赛第五名。20xx年，在全省电子技能大赛中获团体三等奖，参赛选手全部进入20强;在黄冈市计算机技能大赛中囊括专业组和非专业组两个团体第一名，在车工、钳工、焊工技能大赛中分获团体一、二名。20xx年，在全国计算机核心技能三项大赛中获一项冠军、一项季军，参赛选手全部进入20强;在国家教育信息中心举办的计算机技能大赛中，获湖北省第一名、全国决赛第三名，所有选手全部进入20强;在华中数控杯第三届数控技能大赛中获团体三等奖，参赛选手全部进入20强。

生源及就业情况：学校现有在校学生5291人，生源主要是本县应届初中毕业生。先后与华为、长城、人本、亚南等数十家知名企业签订了订单培养协议，毕业生就业率连年保持在98%以上。毕业生中，万余人月薪超过3000元，20xx余人成为企业中层干部和技术骨干;300多人当上了经理、厂长;500多人年薪超过10万元;360多人自立门户创办实业。

二、县政府对农村中等职业学校的管理、投入和发展规划。

县政府对农村中职学校的管理：我县人民政府以"政府主导、统筹规划、社会参与"的思路指导我县职业教育工作，在宏观上进行管理运作。主要做好了六件事：一是执行中央和我省《关于大力发展职业教育的决定》、《职业教育法》等文件精神，对我县职业教育进行统筹管理和政策扶持;二是出台政策，整合我县职教资源，圆满完成5.12工程;三是是把办好我县职业教育提高科教兴县战略的高度，把《县理工中专关于发展罗田经济、旅游急需的产业和服务业人才培养规划》纳入全县工业强县、旅游强县的重要组成部分;四是出台xx职业教育发展规划，举全县之力办好罗田理工中专，把创建全国千强示范中职列入规划主要内容，并组织创建工作领导小组，对创建工作进行统一部署、安排和协调;五是积极争取省和国家的项目支持，争创了国家数控实训基地，获得中央财政拨款400万元;争创湖北省首批中等职业教育示范学校，获得省政府100万元奖励;六是招商引资，引企入校。县政府引进了南昌巴顿轴承有限公司，和学校一起投资20xx万元创办湖北巴顿轴承有限公司，为学生搭建顶岗实习平台。

县政府对农村中职学校的投入：一是加大职业教育的基础能力建设和发展的力度。在县工业园区划拨40亩土地给理工中专，建设我省首家中职实习实训园，并大力支持学校利用本地及外地企业的技术、资金、销售市场等优势开展校企合作，给予校企合作企业进入工业园区和招商引资等方面优惠政策，并在税费征收等方面予以优惠和减免;给予理工中专项目及资金的支持与倾斜，减免行政事业规费。二是把城市教育费附加的30%作为职业教育发展经费划拨给职业教育。

我县职业教育发展规划：近十年来，罗田职业教育按照县政府制订的职业教育发展规划一步步得到发展和壮大，从5.12工程到国家首批重点职校，再到全国教育系统先进集体、湖北省首批中职示范学校，体现了县政府对职业教育的统筹领导和高度重视。20xx年，县政府和劳动局、人事局、编办、教育局等涉教部门多次召开专题会议，出台了《罗田职业教育20xx——20xx年发展规划》，规划的主要内容是：依据《职业教育法》和《国务院关于大力发展职业教育的决定》的要求，贯彻落实"以就业为导向，以服务为宗旨，以能力为本位"的办学理念，面向农民及其子女、初高中毕业生、在岗和下岗职工，走规模化、集团化的办学之路，在20xx年前把罗田理工中专建设成为各类在籍学生(学员)10000人，以中等职业教育为主体，融成人高等教育、高等职业教育、职业技术培训为一体的国家级示范性中等职业学校。

我们认为：县政府对职业教育的"管"，落脚点在统筹规划，宏观调控上。一是要执行国家职业教育相关政策、法规、决议，落实《职业教育法》和各级职教会议精神，出台相关政策，加大对职业教育的宣传和支持力度。营造全社会理解、支持和重视职业教育的氛围。二是要加强部门参与中职招生的管理，维护招生秩序，打击买卖招生行为，建立中职招生的准入制度，控制中职生源外流，维护农村职业教育发展的大局。三是要重视高中阶段的布局调整，按照xx大要求，确保普职比例大体相当。四是要将城市教育费附加的30℅作为职业教育发展经费落实到位。五是要把发展职业教育作为各级政府发展经济战略的有机组成部分。

县政府对职业教育的"放"，应该体现在职业教育面向市场，按照市场规律开门办学，走企业化、集团化发展的道路。各级政府对农村职业教育机构应该给予相应的办学自主权，使职业教育有一个自由发展的空间。在办学体制、人事、专业设置和校企合作等方面给予政策支持。

"收费"上建议由物价部门综合考虑职业教育的办学成本和农村群众生活水平实际，给定一个既有利于农村职业教育发展，又能让农村老百姓承受得起的合理收费标准。如果国家加大对职业教育经费投入，承担农村职业学校学生的学费、书杂费，收费问题也将迎刃而解。

三、我县中等职业学校与农村初中及高等职业教育的衔接情况，农村初中增加职业教育课程内容的情况及如何搭建"立交桥"。

我县农村中职与初中和高等职业教育的衔接情况：我县小学和初中开设了劳动技能课程，对初中毕业生实行了"三加短"培训。同时，县理工中专在中职生套读高职上作出了有益的尝试。学校与武汉职业技术学院联合创办武汉职院罗田校区，招收中职生套读武职大专班。这样我县农村初中和中职学校、中职和高等职业教育之间有了很好的衔接，开通了初中、中职、高职三个阶段职业教育"直通车"。

我县农村初中增加职业教育课程内容的情况：我县农村初中普及了劳动技能教育。在初一、初二开设了《劳技》课程，对初三毕业生进行了"三加短"技术培训。从教学大纲、课程计划、备课、上课、考试、教研等方面，纳入了学校课程教学统一规划和管理，并纳入年度考核重要内容。

如何在普教和职教之间搭建"立交桥"：中职和高职沟通，职教和普教融通，是促进教育协调发展、增强职业教育吸引力的重要保障。当前存在的主要问题：一是中等与高等职业教育沟通衔接不畅。学生选择中等职业学校后，很难继续升学读高职院校。按照有关规定，高等职业院校招收中等职业学校毕业生的比例只有5%，影响了家长送学生报考职业学校的积极性和职业学校学生学习的积极性。二是职业教育和普通教育沟通不畅。由于高等职业学校学生很难再考到普通高校就读，影响了学生报考高等职业学校的积极性。因此，建议一是提高高职院校招收农村中等职业学校毕业生的比例;二是出台政策打通普通教育和职业教育的通道，就读职校的学生，也可以参加普通高考;三是实现中职与高职的套读。我县理工中专在这方面做出了积极的探索，效果显著。

四、我县农村中等职业学校的产学结合情况，如何结合市场需求，就业岗位需求实现转型。

"以市场为导向，以服务为宗旨"是职业教育的办学方向，"校企合作、工学结合"是职业教育办学的普遍规律。县理工中专坚持走"校企合作、工学结合、产学结合"的办学之路，大力推进职业教育教学改革。20xx年与武汉泓淋电子有限公司合作，引进两条电子生产线，建立电子生产车间，承接武汉泓淋电子的电源线和数据线的来料加工，全套引进企业的管理模式和企业文化。20xx年5月，在县委、县政府的大力支持下，学校在县工业园区内，通过校企合作和招商引资的方式征地40亩，建设罗田理工中专实习实训园区，实习实训园区包括国家数控实训基地、湖北巴顿轴承有限公司和电工电子实训基地三大项目。

学校通过组建实习实训园区，依托专业办产业，依托产业促专业发展，为大力推进工学结合、产学结合搭建了平台。从而真正意义实现学校与现代企业的零距离对接，最终形成"学校与企业合一、教室与车间合一、教学与生产合一、老师与师傅合一、学生与学徒合一、育人与创收合一"六合一的办学特色。

在结合市场需求，对就业岗位实现转型上，罗田理工中专1991-1995年，主要开办板栗、蚕桑、水产、畜牧、农产品加工、食用菌栽培等为农服务的专业，1995年至今，根据市场需求变化调整专业方向，开办了数控技术、机电技术、信息技术、电子商务等市场急需的制造业和服务业等专业。

五、我县中等职业学校承担的社会服务功能，如农民工培训。

职业教育的根本目的，是为社会主义经济建设培养技能型、应用型人才。我县以理工中专为依托，在办好中等职业学历教育的同时，努力拓展培训途径，扩大培训规模，增强为社会服务的能力。主要表现在：

一是全力抓好转移培训。我们通过实施阳光工程，全面推进"农民工"转移培训，每年转移培训千余人，累计向本地和外地转移8000余人。

二是关注返乡农民工。学校为回乡农民工免费进行了计算机、数控、电子、机电等方面专业知识的培训，并帮助他们实现再就业。

三是关注高中后的学生。去年，我校与武汉职业技术学院开展合作，成立武汉职业技术学院罗田校区，利用高校优质资源，对高中后的学生开展技能培训和学历教育，当年招生3个班105人。

四是服务本地企业。我校与落户工业园企业相邻，因此我们经常到园区调查，关注他们对人才的需求情况，时刻准备为他们提供人才支持和技术支撑。目前，已举办培训班十三期。

我县在以理工中专为主体，提升服务能力，抓好各类培训上取得了可喜的成绩：1991年以来，学校依托高效农业示范园，开办了板栗、蚕桑、水产、畜牧、农产品加工、食用菌栽培等专业培训，累计培训农民5787人。这些农民学员中，80%在农村就业，300余人成为农村科技致富带头人。20xx年参与农村富余劳动力转移培训以来，先后开办培训班70多个，共培训学员5000余人，向深圳等发达地区输送并安置4800多人，每年创打工经济收入8000万元。近十年来，学校输送了各类毕业生20xx0余人，为我县打工经济的发展作出了应有的贡献。

六、在农村中等职业学校实行"两免一补"的可行性。

在农村实行"两免一补"是一项为农民谋福利，有利于普及农村职业教育的德政工程，是可行的。目前"一补"即生活补贴已经实施。仅从目前对农村中职学校学生实行生活补贴的效果来看，我县应届初中毕业生在逐年下降，而理工中专招生人数不降反升，学生辍学率由过去的18%下降到5%以内，这就是最好的证明。如果在"一补"的基础上，再实行"两免"，也就是减免学费和书本费的，普及农村职业教育的愿望就可以实现，农村中等职业教育将得到前所未有的发展和飞跃。但是，需要着重指出的是，在实行"两免一补"之后，国家应该按照各职业学校学生人数，对学校用在每一个学生身上的职业教育经费予以足额补偿，并以此力促职业教育的发展。

七、教育部1000所示范中职的落实情况

县政府高度重视职业教育的发展，作出了"举全县之力，办好罗田理工中专"的决定。在创建全国千强示范中职工作中，把县理工中专纳入创建规划，并对照国家示范中职条件，狠抓落实。目前取得的主要成绩有：

1、办学规模进一步扩大：近三年来，理工中专中职教育每年招生2500多人，成人教育每年招生800多人，阳光工程每年培训1000多人，学校现有各类在籍学生9538人，达到了国家职业教育示范学校的规模要求。

2、办学水平进一步提高：几年来，理工中专积极探索校企合作、工学结合、订单培养等办学新模式。先后与华为、人本、创维、富士康、亚南电子等30多家国内国际知名企业建立了校企合作关系。并与武汉泓淋电子合作，引进了泓淋电子生产线，组建了计算机仿真公司，并积极筹建机械加工实习工厂。目前，学校已经成立了校办产业公司，并在县工业园区内征地40亩，建设全省首家中职实习实训园。这些为学生实习实训创造了条件，基本达到了国家示范学校的办学水平要求。

3、县理工中专创建工作的主要荣誉有：(1)20xx年9月被教育部、财政部确定为国家数控实训基地;(2)20xx年11月被评为湖北省首批职业教育示范学校;(3)20xx年11月计算机专业被评为湖北省首批品牌专业;(4)20xx年以来计算机、机电、电子、数控4个专业被评为湖北省重点专业，是全省中专学校中省级重点专业最多的学校之一。

八、对我国农村中等职业教育发展以及职业教育发展的宏观政策建议

(一)根据职业教育发展需要，修订《职业教育法》

1996年《职业教育法》的实施，有力促进了我国职业教育的发展。全国各级各类职业学校办学规模不断扩大，办学实力不断增强。但是。随着社会发展和市场经济需求变化，《职业教育法》已经不能满足职业教育发展的需要。职业教育办学体制、管理体制、国家和地方政府对职业教育的经费投入不足等问题严重制约着职业教育的发展。因此，建议国家根据市场和职业教育自身发展需求，研究职业教育实施过程中因为政策和法制体系的缺失带来的发展难题，修订《职业教育法》，用法制手段为职业教育保驾护航。

(二)国家应出台相关政策，加大对职业教育的领导和统筹力度，特别是要加强和规范县一级人民政府对农村职业教育的统筹领导，要建立职业教育联席会议制度。

国家要把职业教育纳入国民经济和社会发展总体规划，列入国务院重要议事日程，统筹协调、研究解决职业教育发展中的重大问题。要出台相应政策加强县一级政府对职业教育的统筹领导，各级政府要理顺职业教育管理体制，明确教育、劳动等各相关部门在职教工作中的责任。整顿职教市场，严把职教机构审批关、宣传关、收费关、招生关和安全关，确保职业教育市场规范化，促其良性发展，提高教育质量。

同时，国家要出台相关政策和法规，根据职业教育发展的需要，建立职业教育工作部门联席会议制度，邀请教育、人事、劳动、财政、发改委、经委、农委、行业协会、办学机构等参加，定期商讨和决策职教方面的重大事项。制定规划，完善制度，分工协调，改变部门分割的现状。

(三)尽快实行职业教育免费机制，大力促进职业教育的发展。

教育要面向未来，面向世界，面向现代化，归根结底是要赶上时代的要求。职业教育同样如此。职业教育要立足我国现代化需求，办出中国特色、中国风格、中国气派的现代化职业教育，为国家实现工业化、城镇化和全面建设小康社会服务，就必须增强职业教育的发展能力，以满足国家现代化进程中对人力资源开发和技能型人才培养的需要。而实行职业教育免费机制，让每一个农家子弟都读得起书，让社会更多的人接受职业教育，这对普及农村职业教育，缓解当前技能型、应用型人才紧缺的矛盾，加快农村劳动力转移步伐和扩大社会就业将起到巨大的推动作用。因此建议国家尽快实行"两免一补"政策，建立职业教育免费机制，从而保证职业教育健康、快速发展。

(四)进一步加大职业教育经费投入，为职业教育发展增强活力。

近几年来，国家高度重视职业教育的发展，把它放在了优先发展的位置。就拿奖助学金来说，国家把最好的待遇给了职业教育。但是，我国职业教育发展起点低，起步晚，和德国等发达国家相比，差距很大。因此，我们建议进一步加大对职业教育的投入，切实提高职业教育的办学能力和办学水平，尤其是要帮助农村职业学校建设高标准的实习实训基地，拿出专项资金培训双师型师资队伍，从而使职业教育办学质量得到整体提高。

(五)依法规范职业资格证书制，就业准入制，劳动预备制，建立规范有序的劳务市场，县一级政府要统筹规范职业教育的招生、培训和就业等办学行为。

国家要全面推行和规范职业资格证书制度，依法推行"先培训、后上岗"、"先培训再就业"的规定，用人单位聘请员工，必须通过中等职业教育以上培训，获取相关合格证，技能等级证书或专业资格证，否则用工单位不能聘用。劳动保障、人事和工商等部门要加大对就业准入制度执行情况的监察力度，对违反规定，随意招录未经职业教育或培训人员的用工单位给予处罚，并责令其限期对相关人员进行培训。

县一级政府要加强部门参与中职招生的管理，维护招生秩序，打击买卖招生行为，建立中职招生的准入制度，控制中职生源外流，维护农村职业教育发展大局;要重视高中阶段的布局调整，按照xx大要求，确保普职比例大体相当。要规范农村职业学校的教育教学和就业安置行为，对农村中职学校的招生、教学和就业安置实行一条龙管理，全面监督和调控，以此推进农村职业教育的发展。

教育实习调查报告(篇2)

经过对xx中学部分高一年级学生的走访提问调查，发现高中阶段中学生在学习生活和学习心理上存在很多困惑与不解，由于家庭环境和学校环境等影响因素导致很多学生构成叛逆心理，攀比心理，堕落心理等，严重影响学生的学习与提高。

调查目的：经过调查研究，了解xx中学生的学习心理现状与当前学生的学习心理特点，分析学生学习心理成因，并有针对性的提出对策。为准确把握当前中学生的学习心理动向，深化教学改革，加强教育教学的针对性，提高教育教学的时效性，探索实施素质教育的新路子，为其供给客观的依据。

调查方法：走访访问

作为一名师范生，我于20xx年xx月xx日参加了学校组织的为期一个月的实习生教育实习工作，并在xx中得到了经验丰富的专业指导教师和班主任的指点。

作为一个即将走上教师岗位的我来说，了解学生的心理是及其重要的，因为这关系到我以后的教师工作能否顺利的展开，并且这也是一名合格教师必须做的事。为了弄清现今中学生的心理在想些什么，此刻中学生的心理健康如何，为什么会产生这些心理问题，我有针对性的对部分学生，教师，家长采取了访问的形式来更加深入的了解他们。

调查显示中学生的心理健康问题及表现主要有以下几个方面的原因：

1自卑心理和厌学情绪

新课改导致学生对跨学科知识的严重无知，容易造成学生产生自卑心理。调查中教师反映很多学生由于基础参差不齐，大部分学生基础差，教师又要完成相应的教学任务，赶进度，没有时间专门复习，而学生常常会对新知识的灌输产生“消化不良”的反应，所以无形中加大了课程的难度，加重了学生学习的负担和学习的压力。

有的同学小学、初中成绩好，可是进入高中后成绩直线下降，原有的优越感降低甚至没有了，于是产生了极强的失落感，原有的优越感变成了消极厌烦。

2逆反心理

这种现象对于在青春期的青少年及其普遍。常常表现在学生与教师之间的对抗，孩子与父母之间的对抗。

青少年正处于过渡时期，其独立意识和自我意识日益增强，迫切期望摆脱成人的监护，他们反对成人把自己当小孩。

3嫉妒心理

调查中百分之六七十的学生有嫉妒心理，少部分人有严重的嫉妒，大部分人都是轻微的嫉妒，并且这种心理在女生中尤为常见。经过与学生们的交流发现其主要表现在嘲笑、中伤、讽刺、排斥他人。这种心理的出现也有很多原因。主要原因是由于一些学生个性要强，凡事都喜欢争第一，出风头。

经过以上的一些调查，能够看出中学生的心理健康问题是比较严重的，所以我们必须重视中学生的心理健康，实现学校素质教育与家庭素质教育的同步进行，让中学生有个更好的环境学习、生活，为他们以后的发展打下坚实的基础。同时父母、教师、学生应当多交流、沟通，争取为孩子创造一个良好的学习环境，共同帮忙孩子成长。

教育实习调查报告(篇3)

一．提出背景

化学是一门以实验为基础的科学，化学实验既是化学学科内容的重要组成部分，也是学习化学知识的重要途径。加强学生对化学实验的重视程度，一方面可以提高化学学习的有效性，另一方面也可以培养学生的实践创新能力和科学素养的形成。

但是，受到各方面因素的影响，凤凰中学并没有开新课改所要求的所有实验，只是在条件允许下学生做部分实验。并且由于实验室和实验条件的限制，在做实验时不是每个学生都有机会亲自操作。还有部分学生在做实验之前并没有进行充分的准备，做实验时不知如何操作，乱作一团。而且老师对于课堂演示实验也并不是太看重。基于上述原因，我对凤凰高一年级学生对化学实验的态度做以调查。

二．调查对象基本情况

本次调查采用问卷法，从高一年级十八个班级中选择六个班级，共429人，其中：1凤凰班，3个实验班，2个普通班。共发放问卷405份，收到有效问卷376份，占93%。

本次调查结果的统计有我们调查团队（共8人）共同完成，经过多次一起分析调查结果，并各自完成调查报告。

三．调查结果及分析

1.学生对化学实验的重视程度

据上述统计可以看出，绝大多数学生对化学实验很重视，38.6%的学生认为化学实验对化学学习非常重要，只有6.4%的学生认为化学实验不太重要；对于学生实验选择非常重视和重视的占65.9%，仅有3.7%的学生只是为了完成任务。但是，关于实验现象的确定问题，仅有21.5%的学生选择有条件的话亲自做实验验证，却有78.2%的学生选择了查资料或者看答案。

这就反映出学生对化学实验的态度还是比较积极的，条件允许的情况下，他们愿意亲自动手做化学实验，帮助自己来理解和巩固化学知识。

2.学生对化学实验的感兴趣程度

由以上统计显示，大部分学生对化学实验有相当浓厚的兴趣。关于化学学科特点的问题，48.9%的学生认为化学很有趣，将近一半；但有38.8%的学生选择了是高考科目，所以必须学习。有94.4%的学生赞同做一些有意义的课外拓展实验，仅有5.3%的同学选择了不赞同。

从上述调查结果分析看出，学生对化学学科以及化学实验有相当浓厚的兴趣，在条件允许的情况下学生都非常喜欢做实验，也愿意做家庭小实验，主要是实验条件所限，或者是高考压力下没有时间和精力去完成。

3.学生对化学实验作用的认识

题8．你完成化学实验后，感到收获有哪些

A．能够亲自体验到科学研究的过程，加深了对课本知识的理解。 B．只是按照老师的要求完成实验，不做过多思考。

C．化学实验有一定危险性，况且不感兴趣，不怎么动手，通常都是看别人做。

由以上统计数据显示，78.9%的学生认为做完化学实验后的收获是：能够亲自体验到科学研究的过程，加深了对课本知识的理解；超过半数学生认为在实验过程中缺少基本实验技能的训练；30.3%学生认为化学实验对学习化学的概念和原理有很大帮助。

上述分析说明，学生对化学实验作用的认识基本正确，并且指出了化学实验过程中实验基本技能欠缺这一问题，学生很希望通过实验，直观的来巩固和学习化学知识，认识到位。

4.学生对实习老师上课做实验的评价

题11：通过调查问卷反馈来看，大部分学生都十分支持我们实习老师，约90%的学生都在问卷上面写上了自己对实习老师上课的最忠实诚恳的评价和建议，普遍认为化学课有实验的话都大大的加强了学生们对化学课堂的兴趣，而且对于实验原理、现象更能记忆犹新，在实验中发现自身知识问题。所以，老师多在课上做演示实验无疑对培养学生化学兴趣是大有裨益的。但是，其中学生也反应了在课堂上做演示实验时所存在的问题，比如，做实验时班级纪律维持不好，以至于老师所传达的知识没有很的使学生接受，而且有很多学生无法完全的观察到实验现象而影响上课情绪等等，实习老师做实验有些操作地方不规范，或者实验有时候出现不成功，无现象。说明我们还得加强实验操作。

四．调查小结及建议

1.实验室的标准已经不能满足现在教学的要求，有关部门要重视这一问题，大力支持中学化学实验室的改建工作，为开展实验教学创设条件。教学计划应当给学生实验安排充足的时间，让学生有足够的时间，较细致和深入地进行实验，而非任务式地完成实验。

2.化学课任老师要在课堂上多做演示和启发性的实验，特别是对于现象明显的实验我们更要让每一个学生都感受到，用心去准备，这样可以在很大程度上提高学生对化学学习、对化学实验的兴趣。

3.要鼓励学生去做实验，实验前，学生应充分利用实验册进行实验的预习，并按照小组进行合理分工。实验结束后，学生须认真完成实验报告，并及时交给化学老师批阅。

4.平时练习中遇到实验题时，教师应尽可能详细讲解实验原理，实验现象等相关问题。

5.对于生活、社会上出现的化学现象或事件，老师应该多给学生们拓展。

教育实习调查报告(篇4)

一、调查概况

20xx年2月18日至6月20日，我很荣幸的有机会在海阳美宝小学度过了我三个多月的实习生涯。我的实习内容包括两个方面：一是作为一名英语教师的教育实习，二是作为一名班主任的工作实习。在这三个多月的时间里，我积极认真地工作，虚心向办公室里有经验的老师请教，取得了不错的成绩。同时，我还利用这三个多月的时间做了一番的调查，这个调查是针对英语这门课在当今时代的教学情况的。通过调查研究，我对当下英语教学的状况有了初步的了解，为深化教学改革，探索实施素质教育的新路子，提供了客观依据。

二、调查的具体目标和方法

(一)具体目标

1、从英语教师的自身、教学等方面探究现今小学英语教学的现状。

2、从学生的角度探究现今小学英语的发展现状。

调查还显示，中学生的教育价值观带有显著的经济社会特征。他们认为，青年人的经济收入与受教育程度成正比，其中65%的学生认为大学生挣钱多，25%的学生认为高中毕业生挣钱多，8%的学生认为初中毕业生挣钱多。

在此，我介绍一下自己的调查的结果，谈谈对中学语文教与学的一些看法，其中有些问题可能是前人已经叙述的或者是老师们常谈论到的，但我想这对于我们实习生来说，是一次真正意义上的体验和感受，而不仅仅是以前从理论上的认识。希望我的认识能对自己以后的工作有些效果。

3、从学生的心理角度探究现今英语教学该往何处去。

(二)调查方法抽样调查：

小学生年纪比较小，所以知识面比较狭窄，上他们的课就不能海阔天空地、一股脑儿地将语文老师所有知道的、关于课文的东西都灌输给他们，要考虑到他们的接受能力。如果语文老师不管不顾这些，那就有可能使学生失去上语文课的兴趣，甚至讨厌起语文课来。实习期间，我教的第一篇课文就是《做一片美的叶子》，这篇课文中有这样一句话:“每一片叶子都做着相同的工作——把阳光变成生命的乳汁奉献给大树。”这里需要给他们拓展一下关于光合作用的含义，但是又不能讲的太过深入，不然的话不仅语文课不像语文课了，而且学生也理解不了。于是，我用我自己的语言比较浅层次的讲述了一下基本过程，只要求他们明白叶子做的工作是光合作用便成。

以我实习的四年级英语教师为主要调查对象，调查对象为我的指导老师安xx老师、三年级英语老师杨xx老师两位老师。

三、调查结果

所在学校对实习生都很关心，指派专任教师指导他们的教学实习工作和班主任实习工作，而且要求很严格。试讲、教案等指导教师都严格把关，不达标不通过，体现了高度的责任心，同学们深受感动，从中也学到了老教师们的治学之道。

1、从英语教师的自身、教学等方面探究现今小学英语教学的现状。首先，从小学英语教师的自身方面谈一谈教学的状况。经过三个多月的相处，我发现教师的文化水平都是大专。经过从教导处了解的信息，在

这所小学中拥有大专文凭的老师占多数，只有少数教师拥有本科文凭。这证明小学语文教师普遍文凭不高。其次，从现今小学英语教师的教学方面来看英语教学的状况。在教学方法方面，三年级的语文老师基本都采用问答法、讲授法，少数有经验的老教师会采用自学辅导法、情境教学法以更好地达到效果。在采用教学设备方面，经调查发现，现在的课堂教学，大多数老师所使用的教学方法还是原始的：老师讲学生听，他们很少使用多媒体、扫描仪等先进的手段。导致这种现象的一个很重要的原因就是：采用这种教学方法取得的效果不是很理想，而且减少了师生互动的机会。从教学态度上来讲，小学的孩子都还未定型，心性不稳，不仅一个班里的学生英语成绩有很大的差别，而且单个人的不同时段语文成绩也有很大差别，老师们并不认为可以把学生分为几等，他们一视同仁，想让所有的学生都把语文学好，他们对所有的孩子都有耐心，他们极力想让孩子听懂，所以变换着方式让孩子感兴趣，并且看这些孩子的具体情况，视个人的情况不同而对他们有不同的要求。也没有采取放弃的态度，他们认为不能放弃任何一个学生。在英语教学的过程中，三年级的老师们对预习指导和朗读教学工作很重视，因为三年级的学生只要求能听懂、会读、能背，所以要确保他们会读后才能开始课文教学。在作业要求方面，三年级的老师可以说是非常严苛的，这是为了让学生早日养成良好的学习习惯，以后能更好的适应更高年级的要求。

2、从学生的角度探究现今小学英语的发展现状我实习的年级是三年级，学生都在十岁左右，这个年纪的学生心智很不成熟。经过观察，我发现不仅男生好动，女生也不容易安静下来，上课开小差、做小动作的学生比比皆是，如果上课注意力不集中，是根本掌握不了知识的，这非常让老师头痛。所以上课时，吸引学生注意、维护课堂秩序就成了每个三年级语文教师的重头戏，我想从学生方面说，这可能是因为小学生年龄还小，和语文的接触还不深，这门课对他们来说还是一门很新鲜的学科。当然这种现象和小学英语教师的教学也是分不开的，每一位小学英语教师都努力让每一个学生爱上英语，他们使尽手段、用尽方法，就是要把学生的注意力引导到英语学习上来。

小学生是很单纯的，正因为这样，当一个称职的老师就必须学会在适当的时机夸奖他们，尽量用表扬来鞭策他们进步。小学生也是很敏感的，不能因为他们年龄小，就认为他们不懂，其实他们都拥有雪亮的眼睛。调查中，小学生最喜欢的是贴近他们思想的老师，他们会去寻找老师跟他们的共同喜好，如果共同喜好多，他们会比较亲近这个老师，反之，则比较生疏。

在学习压力方面，我是在小学实习的，调查的对象都是小学生，而且都有老师看着上晚自习。据我深入学生之中了解到的，大多数学生对作业的量还是很满意的，也能够及时完成，只有少部分学生因为种种原因，迟交或不写作业。可是他们普遍都认为在校的课堂作业太多了，导致他们没时间玩耍。

3、从学生的心理角度探究现今语文教学该往何处去。

小学生的记忆能力迅速发展，从以机械识记为主逐渐发展到以意义识记为主，从以具体形象识记为主到词的抽象

学生问卷，内容涵盖教育价值观、学习、学习需求和学习目的四个。问卷调查在六中学，共发问卷80份，回收问卷70份，接近理想的高效样本数。

记忆能力逐渐增长，从不会使用记忆策略到主动运用策略帮助自己识记。小学生的言语也有很大发展，能够比较熟练地掌握和运用口头言语。小学低年级儿童形象思维所占的成分较多，而高年级儿童抽象思维的成分较多。

农村生活垃圾基本上没有处理的可能,由于没有收集池和垃圾筒等设施,大部分都是随便找地方倒.尽管很多地方都宣传生态农业,但焚烧农作物秸秆等现象依旧频现.

中学生的教育价值观的另外两个特点是务实化和功利化。中学学生越来越强烈地追求未来教育输出的经济价值，他们中的很多人从经济的角度去衡量所学课程的价值，继而决定自己在不同课程上的努力程度。他们要求课程教学更多地联系生活和生产实践，渗透更多的实用技术。

教育调查是指调查者有目的、有计划地运用各种方式方法，了解、考查教育工作中的某一方面的情况，进行全面、深入的分析，探求其本质和规律。下面有整理的教育实习调查报告范文，欢迎阅读!

英语教学的终极目标是：培养学生的阅读和表达两个能力。根据以上了解到的小学英语教学现状，我认为，在现今条件下改善语文教学现状必须先从制度改革抓起，小学生减负不能光看回家作业量，最重要的是要关注教育局的既定作业量。其次要提升教师团队的学历水平和专业素质，要培养一批关爱学生的老师。最后就是，要从学生的心理出发，制定适合他们的课程，让他们在身心愉悦中增长知识、获得做人的学问。

对学生的问卷调查表明，89%的学生具有明确的学习目的。但是，通过对调查问卷的对比分析和对学生本人的考察，我发现，学生的学习目的具有严重的主观性和不协调性。学生学习目的主观性突出表现在：他们已经认识到了未来进入城市就业的艰难性。很明显，如此大的一个群体具有这个想法是极不现实的。此外，40%的学生希望自己以后在事业上能取得成功。学生学习目的的不协调性主要表现为思想与行动的不协调。调查结果表明， 37%准备考大学的学生中有相当多的人在学习上并没有显现出相应的积极性，而是呈现出一种消极等待的学习态度。

教育实习调查报告(篇5)

班级是学校的基层组织，是学校工作的基础，学校的一切工作，都要在班级中具体贯彻落实。班级教学管理工作的优劣，直接影响到学校全局和学生的成长。然而，初中大班教学管理诸多问题的存在不利于学生素质的全面发展，能力的全面提高，个性的健康发展。因此，对班级管理中存在的问题要高度重视。

一、大班教学管理中存在的问题：

(一)“大班式”班级不利于教学管理和学生的身心发展

富川一中是一所县级初中，校园占地面积为30亩。学生拥有39个教学班，共有2800多人，教师123名。在调查中，初一年级学生最多的班级有86人，最少学生的班级有66人，初二年级最多学生的班级有71人，最少学生的班级有59人，全校平均每一个班级人数超过70人，而平均每个班级的老师只有3人，同时，大多数班主任还担任两个班级的教学工作。班级人数的超标，大大加大了老师的工作量，即使教师加班加点工作，但平均在每个学生身上所用的时间和精力都是极少的，严重地影响了班级的教学。由于精力不足，教师无法关注到每一位学生的身心的发展，很难做到科学教书育人。

1、班级人数太多，直接影响到教学活动的开展，也阻碍了教学质量的提高。

学生的知识水平存在着差异，思维和理解能力的高低也不同，教学的设计应该尊重学生的个体差异，对学生进行“因材施教”，进行个性化学习。事实上，由于人数太多，教师很难做到关注每一位学生的认知风格、理解水平等差异性，无法每一位同学的学习需求，让学生做到真正的主动充分地参与到学习中。同时，学生人数多，教室大，坐在后面或角落的学生时常听不到老师的声音，或看不到黑板，严重地影响了学生的听课效率和学习积极性，容易造成学生上课不认真听讲，思想开小差，做小动作现象，在上信息技术课上，这种现象尤为严重。学校机房的计算机不足每人一台，有些班级有20多位同学没有计算机，操作性课程学习时，学生很难跟上老师的教学思路和步骤，有的学生基础差，又没有电脑操作练习，长时期的得不到老师指导，严重影响了他们的自信心和学习热情。面对这种情况，教师也没有任何的办法，人数太多，能把课堂的纪律控制好就算是成功的。有些直接老师说：“只要那位学生不说话、打闹等影响到其它的同学学习就可以了，根本不可能要求每一位学生都认真听课。”

2、班级人数过多，不利班级管理科学化。

班级管理科学化是指遵循初中生的身心发展特点和初中班级管理运行的客观规律，采用科学方法，进行有效管理的过程。把学生培养成为有理想、有道德、有文化、有纪律的新一代，是班级管理工作的出发点和归宿，是班级管理工作的总目标。而大部分初中的学生已开始处于青春发育期，此阶段的学生心理和生理的发育都趋于成熟，但情感表现热情但肤浅，自制力和毅力差，个别学生的逆返心理较强。在平时的班级管理和在日常的交往中，教师都要对学生的心理有一个清晰的了解，把握住学生心理发展的阶段和特点以及容易出现的心理问题。但面对人数如此多的班级，“僧多粥少”，班主任在管理班级工作上，只能抓“大的方面”，常常忽略细节性的问题。学生心理教育工作只是针对学习好的“优秀学生”和常违反纪律的“调皮学生”。而大部分学生他们很少受到老师表扬，也很少被老师批评，似乎是被摆到了一个被人遗忘的角落里。现在的学生很多是来自单亲家庭、或者是留守儿童，他们在成长的过程中就缺少家庭的爱和父母的指导，受到外界长时间的冷落后，很容易产生心理上的不平衡，形成心理问题。

3、班级人数过多，不利学生的身心发展。

由于学生人均教室占用面积明显偏低，课桌距离黑板较近，久而久之，学生视力和学习能力都会下降。一进教室就是模糊的一片的学生，容易承受心理压力，产生压抑烦躁的情绪。在教室里根本谈不到安全、舒适。教室人数过多导致空气污浊和含氧量低。学生学习是要用脑的，没有新鲜空气，人脑缺氧，智力活动就会受到影响，尤其冬天上课，大家挤在一起，门窗紧闭，呼吸“有限”的空气，很容易传染疾病，造成学生身体素质下降。

(二)大班教学管理使班主任管理方式出现了“畸向”

班级人数过多，班级管理工作的难度加大。目前初中班级管理中，班主任未能充分采用以教育学、心理学和管理学理论为指导的科学性管理。部分班级管理者在班级管理活动中过分使用强制性的“管、卡、压”管理手段。对于班级经常违反纪律的学生，教师会经常与他们“交流”，班主任办公室里，经常会看到有学生在做俯卧撑、蹲马步、站立等，这一罚就是一节课，有的甚至是几个小时。在访谈中我们向一位教师提到：“这样的教育管理，会不会影响学生的个性发展?”教师回答：“没有办法，面对这么多的学生，班主任只有一个，不可能对一个个学生进行说教教育，再者，这些学生的品行在小学的时候就形成了，具有了顽固性，只有让他们吃一点‘苦头’，让他们怕班主任，这样才能管理好一个班级。”

然而，严厉的批评教育、惩罚的教育方式虽具有显性效果：费时少，见效快，但也有很多的负面影响，这样导致师生关系的疏远，学生在表面上怕老师，但更多的学生具有逆反心理。在班主任在班级时，班级纪律很好，但班主任不在时，学生的本性又开始暴露出来，没有达到真正让学生认识到自己错误，改正错误的教育效果。造成只有“常惩罚学生”的老师才能管好班级纪律，“脾气很好”的老师很难控制好课堂，有的学生甚至会辱骂老师。同时，学生被处罚多了，对老师的处罚已习以为常，缺乏了荣辱感。我在采访一位经常被老师惩罚的学生欧阳致恩时问他：“你觉得被老师惩罚是一件羞耻的事情吗?”他回答：“没有，只有被老师在全校学生面前批评，才感到羞耻。”可见，教师重视强制性严厉的教育，忽视了学生心理情感上的教育，严重造成学生缺乏正常健康的心理品格。

二、班级人数过多的原因分析和解决策略

(一)学龄人口多，老师学校不足

据我们了解，富川县只有两所县级初中，一所是富川一中，另一所是富川二中，富川二中是重点中学，主要招收高中生和中专生，招收初中生较少。所以大部分的学生只能在一中就读。富川一中面向招收5个乡镇和县城的学生，学生数额已达2800多人，而教室、老师等不足，这是造成大班教学的主要原因之一。

解决策略：富川县政府应该增强重视教育问题，加大对教育的投入，根据学龄人口的变化，及时增加和更新教学设施，修建新的教学楼、学生宿舍楼等。教育行政部门将管理重心下移，支持校长依法自主办学，逐步扩大学校人、财、物的管理权，鼓励校长积极探索，创办特色，不断深化人事制度改革，通过人才引进加大教师队伍的建设，培养优秀为教育事业献身的骨干教师。

(二)保证大班教学的质量，增加教学设备

在班级人数还无法减少的情况下，学校为了保证教学质量，对学生的教育学习负责，建立良好的教学设备。第一，为了确保每一位学生在课堂上听到老师讲课的声音，学校应该给每一个大班的班级配上无线话筒和音箱;第二，保证每个学生都有学习的机会，学校应加大实验室、机房等设施的建设，确保每个学生都有实验可做，有计算机操作学习;第三，为了教室空气的流通，特别夏天天气的炎热时，保证学生拥有更为舒适的学习环境，学校应该在每一个班上安装电扇;第四，科学地安装日光灯，确保教室的每一处都有足够的亮度，保护学生的视力。

(三)加强学生的心理辅导，建立心理咨询室

初中阶段是学生个性形成和心理发展的一个重要阶段，此阶段的学生心理和生理的发育都趋于成熟，但情感表现热情但肤浅，在大班教学管理中，由于班主任老师对学生的情感交流辅导欠缺，学生容易形成心理问题，心理辅导教育成了学校不可缺少的一部分，通过加强学生的心理教育，弥补班主任和老师在教育上的不足，才能更加有效使学生不断健康成长。可据调查了解，富川一中至今仍没有心理老师，更没有开展心理辅导课。

(四)加强班主任工作的培训

班级教育管理是育人的系统工程，几乎涉及到一切与人有关的科学领域，班级教育管理者需要掌握的理论涉及范围也很广，其中与班级管理密切联系的主要有教育学、心理学、教育管理学以及这些学科交叉研究产生的边缘学科，一个良好的班级管理需要理论的指导，它要求教育理念要与时俱进，根据学生的发展进行不同的分析管理。因此，学校应该重视班主任的培训工作，不断给班主任灌输新的教育理论，认识新的教育形态，真正做到管理科学化。同时要加强对班级、班主任工作的研究。要认真分析班级管理中出现的新情况、新问题，并为解决这些问题提供科学的理论指导。

教育实习调查报告(篇6)

教育实习是我们师范教育课程的重要组成部分，是师范生走向岗位必经阶段，也是师范生接触和学习教育教学实践知识和经验的宝贵机会。

根据天津市师范大学暖疆班领导的要求，20xx年3月14日我们物理培训班的培训教师到天津市河西区实验中学作为我们的实习单位，在那里开始了我们七周的教育实习，在河西区实验中学的物理教学组各位老师的知道和帮助下，我们顺利的完成了实习和实习调查工作，对我个人而言，我收获很多，现将本次教育实习调查工作情况做如下报告 7周的教育实习，使我对中学物理的教学有了更深一层次的认识。教育实习不仅锻炼了我们实习生在讲台上向学生传授知识的能力与口才，也使我们能够站在教师的角度发现，分析存在于现阶段中学物理教学中的实际问题。

我所在的实习的天津市河西区实验中学，总体来说，实习工作很成功，无论是听课，写教案，说课稿等等工作还是教育调研工作，都得到了指导老师们的好评与支持。实习期间，也发现了存在于自身的不足，今后需要继续改正，完善自我。

首先谈下我的教学经验。我在试验中学听优秀老师们的课以后感觉到，站到讲台上，面对全体同学时第一心态要好。具体来说，不要紧张的话都说不出来，因为面对的是自己的学生，自己的任务是给他们讲课。如果站在讲台上，自己先不知道说什么好了，首先是工作的失职，其次是学生们的不信任，后果就是恶性循环的课堂秩序乱，学生听课效果大幅度下降。因此，站在讲台上，要有清醒的头脑，明白自己是要干什么，有了明确的出发点，才能摆正心态，走进课程的思路;第二，讲课一定要先保证自己的思路百分之百在所讲授的内容上。我们在给学生上课的时候，都会有这样的经历：发现学生不好好听课，提醒他们认真听讲，集中注意力。可是如果老师的注意力就没有全部集中在课堂上，也就是所谓的“走神”，那怎么能叫学生们跟着老师的思路走所谓为人师表，不仅体现在外部行动上，更重要的是在课堂45分钟带领学生集中注意力听课。因此，上课前的备课十分关键。备课时，自己要先进性对知识的梳理，自己头脑中把知识点捋顺了，才能在讲出来的时候有条有序。这就要求教师对课本有着很高的熟悉度和很强的专业知识基础。我在听课时候，学会了很好的教学技术，比如习题课，如果需要在黑板上作很长的公式推导，教师会边写边讲，这样不仅自己能按照自己备课时的思路走，也能使学生按照教师的思路走。

其次说下我认为存在于我身上的问题。我感觉主要是讲课速度与学生的现实接受能力稍有出入。我个人习惯，一堂课的前半部分用于知识点的传授，后半部分直接通过习题加深学生对于知识点的理解。可是有些学生，基础较差，跟不上这样的速度。这就要求我在讲完知识点之后做一必要的知识小结。在和听课中，知道了这一点。其实在现实的教学中，这一点很重要。对于整体基础较差的班级，这更是必不可少。很值得我们老师注意。对于知识点的巩固，多做习题固然好，但是对基础较差的学生往往会形成还没来得及回顾知识点，就投入做题中，导致前后知识在解题过程中运用很乱，不知从何入手。本着“照顾学生的实际情况”这样的教学指导思想，我在今后的教学中要重视这个问题。

最后说下关于教学方式的创新。我在听课时发现老师们很善于创新，教师上新课时用到的不是课本上的实验式教学方法，而是自己的数学演绎式教学方法。具体说来，就是把根据实验推结论这样的过程换成根据已有的结论运用数学方法推未知的结论。这个思路有点类似于大学的理论物理教学。我的想法也是来源于此。两种方法对比，前者优势明显在于实验式讲授过程直观易懂，学生易于接受。但是细想，这样的实验虽然对学生有着一定的吸引力，但是不一定能够集中全班同学的注意力听讲。因为学生见了实验，心理上的好奇会引起议论，对于课堂秩序没有百分之百的保证，但是对于集中学生注意力有着一定的正面作用。因为在整个教学过程中，公式都是前面接后面的，稍有疏忽，就会朦胧一片。再者，实验式教学广泛见于现在的中学物理教学中，而我们却容易忽视数学对物理的重要性。因为摆在眼前的现实是中考，高考这样的升学考试仍然是书面考试，也就是解题依然要靠自己现有的物理知识通过数学公式表达出来。所以，从学习知识的过程中有意锻炼学生们运用数学知识解决物理问题的能力，是我的主要想法。当然，实验是最直接体现物理知识的途径，所以我对实验的安排主要在实验课。在讲授正课的时候，用到的更多是数学方法。这就是我大概的实习感受，还有许多，篇幅所限，不能一一列数了。今后的教学中，还是要注意提到的问题，完善自我的同时，我会积极创新教学思路，给教师教学以更大的发挥余地。

教育实习调查报告(篇7)

一、调查概况

我于xxxx年9月份，对一所重点中学的学生的学习心理状况进行了调查。通过调查研究，对中学生的学习心理有了初步的了解，为准确地把握当前中学生的学习心理动向，深化教学改革，加强教育教学的针对性，提高教育教学的实效性，探索实施素质教育的新路子，提供了客观依据。

二、调查的具体目标和方法

(一)具体目标

1、中学生的学习心理现状

2、当前中学生的学习心理特点

3、当前中学生的学习心理成因及对策

(二)调查方法

学生问卷，内容涵盖教育价值观、学习态度、学习需求和学习目的四个方面。问卷调查在第四中学进行，共发问卷80份，回收有效问卷70份，接近理想的高效样本数。

三、调查结果

对学生问卷调查分析，中学生的学习心理具有明显的时代特征。

(一)中学生的学习心理现状分析

1、教育价值观

调查显示，大部分中学生具有较为明确的教育价值观。74%的学生认为学习的作用是提高自身素质，10%的学生认为学习的作用是为了考大学，16%的中学生没有考虑。

调查还显示，中学生的教育价值观带有显著的经济社会特征。他们认为，青年人的经济收入与受教育程度成正比，其中65%的学生认为大学生挣钱多，25%的学生认为高中毕业生挣钱多，8%的学生认为初中毕业生挣钱多。2、学习态度

调查结果表明，67%的学生对学习的热情较高，24%的学生对学习的热情中等，9%的学生害怕学习。这与他们“考大学”意识淡化是相一致的。值得注意的是，害怕学习的学生数占相当份额。而且，我们在调查中还发现，90%的学生都有自己“最讨厌的课程”。学生害怕学习或讨厌某些课程的根本原因，一1

是与教师的`教学方法紧密相关;二是与该课程的实用价值紧密相关。调查结果显示，86%的学生对与现实生活联系紧、实用性强的语文、数学、物理、化学热情较高，而对学术性较强的历史、地理、生物、英语不感兴趣。在学生讨厌的课程中，英语是初中的核心课程之一，有45%的学生认为“英语对于我们以后的生活几乎没有用处”。

3、学习习需求

当前，“特长”是师生共同关心的热门话题，在调查中我们发现，大部分学生对“特长”有正确的认识，其中，92%的学生有自己感兴趣的目标，且有52%的学生希望得到教师的指导。同时，78%的学生希望学到较多的、实用的科技知识，使之能对他们以后的生活工作有所帮助。

4、学习目的

调查结果表明，对于高中毕业后的打算，99%的学生有读大学愿望。

(二)当前中学生的学习心理特点

调查显示，当前中学生的学习心理与以往的中学生的学习心理相比，有明显不同。

1、教育价值趋向多元化、务实化、功利化

他们中的大部分人已经认识到了教育的重要价值在于帮助他们提高自己的综合素质，使他们掌握生存、生活所需的基本的文化科学知识，以增强自己在未来社会的竞争能力。在此基础上，部分家庭经济条件较好且成绩优秀的学生则致力于追求更高等的教育。

我们知道，由于年龄和学识的制约，中学生的认知、分析、判断等能力既不成熟又不稳定。事实上，相当多的中生的教育价值观是迷茫的。其原因在于：一是越来越多的大学生难以就业，从而使他们对考大学失去信心;二是学术性较强的中学文化课程难以满足学生对职业技术的需求，难以使他们产生学习的内在刺激和利益驱动。这些原因使越来越多的学生厌学。

2、学习需求的纵向多层次和横向多目标

在调查中我们发现，中学生由于个人的学习基础、教育价值观和对未来的期望等方面的差异，使他们的学习需求具有纵向多层次和横向多目标的特点。学习需求的纵向多层次是指学生对所学知识的深度要求不一。高中毕业后准备就业的学生，只要求掌握基础知识;准备考高职或艺术类院校的学生，要求课程教学难易适度、学业成绩达中等水平;追求大学教育的学生，则要求最大容

量地掌握所学知识，学业成绩达上等水平。学习需求的横向多目标是指学生对所学知识的广度要求宽泛。他们既要求学好学术性较强的课程知识，又要求充分培养自己的特长，还要求掌握更多的实用技术。

3、学习目的明确，但具有主观性和不协调性

对学生的问卷调查表明，89%的学生具有明确的学习目的。但是，通过对调查问卷的对比分析和对学生本人的考察，我发现，学生的学习目的具有严重的主观性和不协调性。学生学习目的主观性突出表现在：他们已经认识到了未来进入城市就业的艰难性。很明显，如此大的一个群体具有这个想法是极不现实的。此外，40%的学生希望自己以后在事业上能取得成功。学生学习目的的不协调性主要表现为思想与行动的不协调。调查结果表明，37%准备考大学的学生中有相当多的人在学习上并没有显现出相应的积极性，而是呈现出一种消极等待的学习态度。

四、中学教师应该在自己的教育教学中对中学生进行如下心理健康教育工作：

一、教师自身要拥有健康的心理并掌握一定的心理健康知识

“教师是人类灵魂的工程师。”教师的思想、言行、举止都会给学生带来举足轻重的影响,因此,要求教师不但要拥有较高业务知识,还应拥有良好的心理素质。同时,教师还要掌握一定的心理健康知识,在教育教学中时刻以“学生心理健康辅导员”的身份深入学生的心灵进行教育。当学生需要关心、帮助时,教师只有无私地对学生倾洒爱的甘露,才能更好地塑造、净化学生的心灵。学生只有在教师真心、真情、真爱的陶冶下,才能拥有一个健康的心理,才会更积极地投入到学习生活之中。

二、关注学生心理,营造一个良好课堂心理环境

作为教师,不但要重视学生的学业发展,还必须关注学生的身心健康。教师虽然掌握了一些心理学知识,但还不能很好地了解学生心理,大多数教师认为中学生心理问题会随着年龄的增长迎刃而解。其实,中学生有他们自己的特殊心理,他们的心理要比成人敏感、脆弱。工作中一些老师遇到“问题学生”时,首先想到的是家庭原因,把问题移交给家长,而不是蹲下身子与学生进行直接交流,这样往往会挫伤孩子的自尊心,使他们失去自信,变得沉默、孤僻,从而直接导致学生心理出现问题。良好的课堂心理环境不但是高质量教学的有力保证,还是培养学生健康心理的保障。心理学研究表明:和谐、愉悦的氛围有助于学生积极参与课堂活动。教学中,教师要扮演好一名引导者、组织者、协作者的角色,创造最佳的心理氛围,使学生情感得到体验,思想得到认同,心灵得到沟通,情绪得到调节,行为得到规范,让学生充分地展示自我,从而使学生能在愉悦的氛围中学得懂、学得好。这样不仅增强了学生的学习兴趣、信心和勇气,而且培养了学生相

互协作、共同探究和积极向上的精神。只有学生主动走近老师,和老师成为朋友,才能拥有健康的心理。

三、满足学生合理需要,树立正确人生观念

合理满足学生正当需要,是中学生形成和保持健康心理的基本条件。中学生的合理需要主要包括生存和发展所必需的物质需要、安全需要、交往和爱的需要、尊重信任的需要等,中学生合理的需要如果得不到适当的满足,就会影响其正常的成长,就不可能有健康的心理。因此,在中学生心理健康教育的过程中,教师应当充分发挥教育的功能,尽可能地为中学生创造条件,提供机遇,满足其需要,在中学生满足需要的同时有针对性地采用不同的方法积极引导,使之基本能对事物的善恶、美丑、是非进行判断、甄别。中学生由于缺乏判断力和自制力,很容易在满足需要的冲动驱使下,受到不健康或不正当诱因的影响,采取不恰当的方法和途径求得满足,从而导致错误行为,这就要求我们从事中学生心理健康教育的辅导员和班主任都能根据有关方面的知识,善于识别,及时发现,及时有效地给予调节、治疗和引导,让学生们拥有一个健康的心理,健康成长。

四、中学生心理健康教育关键是教师

开展心理健康教育，不只是一两位专业教师的事，它还需要全体教师的重视和参与。教师不仅是学生知识的传授者，更是学生学习的楷模，他们的一言一行对学生都有较大影响。我认为为了学生的心理健康，教师还要做到以下几方面：

1、教师要尊重学生。“该生是否尊重师长”是班主任评定一个学生品行的首要条件，而作为班主任是否问过自己“我尊重学生了吗?”尊重学生包括尊重学生的人格，尊重学生的劳动，尊重学生的成绩，尊重学生的隐私??

2、教师不可有私心。这“私心”指的是班主任对待学生要公平、公正，不能感情用事。成绩好的学生都受老师的青睐，但是我们教师不能因为某某学生成绩好而偏心偏爱他，甚至做出不公平的决定。

3、教师要讲诚信。“诚信”这词不只是适用于商品社会，也是教师要做到的。有些教师在向家长汇报学生情况时，会无意地把情况夸大或缩小;应承了学生某些事情，过后又不认帐;有时在学生面前和同事无所顾忌地乱扯??这些微小的事儿都会让学生觉得，教师都可撒谎，我们怎么不可以呢?

对学生进行心理健康教育,使他们拥有健康的心理尤为重要。这意味着,老师不仅要完成“传道、授业、解惑”的任务,还应成为一个合格的心理辅导员,承担起开展心理健康教育的新任务。

参考文献：

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[2]堵惠娟,胡永萍.江西省中学心理健康教育的现状及其对策[j]江苏教育学院学

[3]邱丽芬.浅论教师素养对中学生个性心理发展的影响[j].中等职业技术教育,20xx(26)

[4]陈夏飞.中学生心理健康问题的思考与对策[j].中国校外教育,20xx(08)

[5]张明.成为合格教师：心理健康教育[m].北京：科学出版社,20xx

[6]刘闽阳.中学心理健康教育中的学科渗透[j].福建教育学院学报,20xx(11)

[7]林崇德主编：《学习方法》，湖北教育出版社，1999

[8]傅道春编著：《新课程中教师行为的变化》，首都师范大学出版社，20xx

[9]巴班斯基著：《教学过程最优化—一般教学论方面》，人民教育出版社，1984

[10]皮连生主编：《知识分类与目标导向教学理论与实践》，华东师范大学出版社，1998

文章来源：http://www.995563.com/baogao/18529.html

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